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問題已解決
老師，我是小規(guī)模納稅人，公司取得了一張勞務派遣的差額普票，該如何入賬做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
（1）全額確認收入與銷項稅額
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費———應交增值稅(銷項稅額)
（2）確認可扣減的成本費用及“銷項稅額抵減”
借：主營業(yè)務成本
應交稅費———應交增值稅(銷項稅額抵減)
貸：銀行存款
（3）月底結轉未交增值稅
借：應交稅費———應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸：應交稅費———未交增值稅
2023 08/17 13:45
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