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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
每月手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 在借方 比如借方應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅100 這是還有100可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅意思 還是下月需要扣100的意思？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)您好，借方應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅100 這是還有100可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅
2023 08/13 13:05
84784971 
2023 08/13 15:04
是啊 為啥有人說(shuō)這是需要交的稅 我真是服了
易 老師 
2023 08/13 15:07
同學(xué)您好，貸方余額才是要交的
84784971
2023 08/13 15:10
貸銀行存款嘛 這就是要交的
84784971
2023 08/13 15:11
這個(gè)是7月份才成立的 7月不需要認(rèn)證抵扣稅額 月底手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的話分錄是啥？您看我這個(gè)截圖里的對(duì)嗎？
易 老師
2023 08/13 15:17
同學(xué)您好，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸方余額
84784971
2023 08/13 15:37
您跟我說(shuō)下 7月和8月手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄怎么寫(xiě)？現(xiàn)在這個(gè)7月加8月未交進(jìn)項(xiàng)稅就是實(shí)際沒(méi)有交的還可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅
易 老師
2023 08/13 15:47
如進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn) >銷(xiāo)項(xiàng)3萬(wàn)，不需記賬，如進(jìn)項(xiàng)3萬(wàn) <銷(xiāo)項(xiàng)10萬(wàn),則應(yīng)交7萬(wàn)，轉(zhuǎn)出未交增值7萬(wàn)即可1、計(jì)提時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)7
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7
2、下月交納時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7
貸：銀行存款7
84784971
2023 08/13 15:54
您看思路是這樣的
易 老師
2023 08/13 15:58
同學(xué)您好，不需要這樣復(fù)雜的
進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)這種情況 不需要進(jìn)行單獨(dú)的賬務(wù)處理的，銷(xiāo)項(xiàng)大才要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)才要計(jì)提
84784971
2023 08/13 16:16
所以您看如果根據(jù)她說(shuō)的 我做的7月和8月分錄對(duì)嗎？
易 老師
2023 08/13 16:18
根據(jù)她說(shuō)的，這樣做那是可以，但不推薦這樣復(fù)雜
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