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問題已解決
老師，資料4的正確分錄應(yīng)該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好同學(xué)稍等看一下
2023 08/12 21:45
小默老師 
2023 08/12 23:58
借，銀行存款4520
貸，其他應(yīng)付款4000
應(yīng)交稅費-增值稅銷項稅520
84784963 
2023 08/13 07:17
老師，答案是這樣的，但是我不太明白第3第4筆目錄？
小默老師
2023 08/13 10:07
同學(xué)，售后回購時
借，銀行存款4520
貸，其他應(yīng)付款4000
應(yīng)交稅費-增值稅銷項稅520
借，
小默老師
2023 08/13 10:08
通同向購買方融資，按照五個月分攤利息
借，財務(wù)費用200
貸，其他應(yīng)付款200
小默老師
2023 08/13 10:10
考慮所得稅
庫存商品賬面價值3000.計稅基礎(chǔ)0
其他應(yīng)付款賬面價值4200.計稅基礎(chǔ)0
所以確認遞延所得稅資產(chǎn)(4200-3000)*0.25=300
借，遞延所得稅資產(chǎn)300
貸，所得稅費用300
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