免費問答

但是貨收到了

當月入款還有領用

借：庫存商品-暫估 貸：銀行存款

有13進項稅的！

暫估暫時不需要考慮稅費

那付出去是含稅的

到時把暫估沖掉，再用收到的發(fā)票做賬

加權平均價暫估進去了，已經(jīng)領用了再沖掉，那成本不對。

到時直接沖成本就可以了

成本涉及很多數(shù)據(jù)。還有銷售出去了。

就沖這個的成本就可以

　企業(yè)購買貨物，驗收入庫但尚未收到發(fā)票時，應暫估入庫： 　　借：庫存商品（或原材料等科目） 　　　　貸：應付賬款——暫估應付賬款 　　企業(yè)取得對應發(fā)票后沖減暫估時： 　　借：庫存商品（或原材料等科目）（紅字） 　　　　貸：應付賬款——暫估應付賬款（紅字） 　　企業(yè)按照發(fā)票內(nèi)容進行入賬時： 　　借：庫存商品 　　　　應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 　　　　貸：應付賬款——公司名稱

這個是完整的分錄，你看下

暫估入庫我知道，那是在沒付錢的情況下，現(xiàn)在是錢付了，貨到了，對方下月才會開具增值稅專票13%

把應付賬款變成銀行存款就可以了，沖賬時就放在借方銀行存款

款付了，還可以沖銀行存款的。

你不是還要做發(fā)票的分錄嗎 借：庫存商品（或原材料等科目）（紅字） 　　　借：應付賬款——暫估應付賬款（正字）

老師：已付貨已到,發(fā)票未到,需要先把貨的價值暫估入庫 付款時 借:預付賬款 貸:銀行存款 貨品入庫時 借:庫存商品/原材料/低值易耗品等 貸:應付賬款-暫估 期末發(fā)票才到直接紅字期初要錄一張產(chǎn)品入庫時一樣的憑證 借:庫存商品/原材料/低值易耗品等(紅字) 貸:應付賬款-暫估(紅字) 再根據(jù)發(fā)票上的價款做入庫記錄 借:庫存商品/原材料/低值易耗品等 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:預付賬款 預付賬款不夠時應補錄 借:預付賬款

你先計入預付賬款，這樣也可以的

是包裝物，先驗收入庫了，在付款，先暫估，在預付，下月在沖暫估，在 沖預付入庫。

可以的， 你這樣做沒有問題