免費(fèi)問答

是可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的，當(dāng)做留底稅額就可以了。

一直掛在進(jìn)項(xiàng)稅額里就可以了？

是的，不用結(jié)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅里面

對(duì)于“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”借方余額也是掛著就可以了？還是結(jié)轉(zhuǎn)到到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目？

就在進(jìn)項(xiàng)稅額中掛著就可以了，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是要計(jì)入貸方的。

請(qǐng)問進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄是怎樣的？

借：原材料或費(fèi)用類科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

不用再做：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貨：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 ？？？

不用再做，即使要做也是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)--轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

我公司暫時(shí)沒有銷售，現(xiàn)在只收到進(jìn)項(xiàng)稅，做了一部分進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出后，就做你上面那部分就可以了？

做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是要因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣了，才需要做轉(zhuǎn)出。向您一開始的描述，進(jìn)項(xiàng)稅額做留底，什么分錄都不用做的。

就這樣嗎? 1、發(fā)生增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí) 借：原材料或費(fèi)用類科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 2、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)--轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

是這樣嗎。是這樣嗎。。

11111111111111111111111111111

1111111111111是什么意思？您結(jié)合我的分錄，可以再做一下。

KKKKK:就這樣嗎? 1、發(fā)生增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí) 借：原材料或費(fèi)用類科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 2、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)--轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--轉(zhuǎn)出未交增值稅 回復(fù)2018-01-09 11:33:39 其實(shí)后兩部的分錄不用做的，就是將進(jìn)項(xiàng)稅額當(dāng)成留底稅額就可以了。

我知道，但進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的要不要做結(jié)轉(zhuǎn)？

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是因?yàn)樵鲋刀愭湕l斷了，才需要轉(zhuǎn)出。您公司如果真有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的話，可以結(jié)轉(zhuǎn)至“轉(zhuǎn)出未交增值稅”的。您不是說本月只有進(jìn)項(xiàng)，沒有銷項(xiàng)嗎？這種情況是不用任何分錄的。

這個(gè)怎么處理。。。。。。

抱歉，建議您向其他老師提問。這個(gè)問題沒接觸過。