免費(fèi)問(wèn)答

物業(yè)獲取了在電費(fèi)那部分里面掙錢了

只是說(shuō)當(dāng)時(shí)平臺(tái)給的預(yù)收的錢，后面和物業(yè)對(duì)賬完后的手續(xù)費(fèi)從預(yù)收里面直接劃走了，然后開(kāi)的手續(xù)費(fèi)的發(fā)票，弄的這部分分錄我就不會(huì)了

那你們就是預(yù)收這部分，轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)收入了

老師我具體是這樣做的（1）物業(yè)收到第三平臺(tái)預(yù)存電費(fèi)：借：銀行存款20000 貸：預(yù)收賬款-充電樁電費(fèi)20000 （2）業(yè)主充電樁開(kāi)票確認(rèn)收入 借：預(yù)收賬款-充電樁電費(fèi) 2000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-充電樁電費(fèi)1980 應(yīng)交稅費(fèi) 20.（3）業(yè)主不開(kāi)票確認(rèn)收入：借：預(yù)收賬款-充電樁電費(fèi)3000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-充電樁電費(fèi) 2970 應(yīng)交稅費(fèi)30 （4）與平臺(tái)對(duì)完賬收到平臺(tái)開(kāi)具的手續(xù)服務(wù)費(fèi)，但是這個(gè)錢是直接在之前預(yù)收的里面扣掉了，所以這個(gè)分錄我怎么做，這應(yīng)該是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本因?yàn)槭菍?duì)方給我們開(kāi)具的發(fā)票

為什么開(kāi)票不開(kāi)票之后，還剩下50000的預(yù)收賬款呢這個(gè)

預(yù)收剩下的是15000元沒(méi)有用完把，開(kāi)票的2000不開(kāi)票的是3000元合計(jì)5000元，所剩下的15000里面有沒(méi)有用完的，然后平臺(tái)會(huì)根據(jù)實(shí)際用量算服務(wù)費(fèi)然后直接在15000里面減去服務(wù)費(fèi)150元，再給我們開(kāi)具發(fā)票，所以這150元怎么做

150這個(gè)作為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，給你們

那貸方怎么做，他是直接從之前的預(yù)收里面把這部分錢扣了

是這樣的，是借 預(yù)收賬款? 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這樣的

老師貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不就是成本減少了，案例說(shuō)我的成本算增加了把

是成本減少，因?yàn)檫@個(gè)相當(dāng)于沖回的意思

老師成本減少了520.65，但是在利潤(rùn)表里營(yíng)業(yè)成本這部分金額沒(méi)有變化，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系 相差520.65

我可以看一下你的報(bào)表嗎