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老師，麻煩幫我看一下圖片中納稅申報表本期進賬稅額明細這三個數(shù)據(jù)應該怎么做憑證？
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第一個借借管理費用，福利費
貸應交稅費，應交增值稅進項轉出這個異常憑證的是什么業(yè)務的？
2023 07/13 17:04
84784990 
2023 07/13 17:16
這個是三月份的時候說增值稅發(fā)票涉嫌違規(guī)暫不了抵扣，現(xiàn)在已經(jīng)解除異常了，在這個月可以申報抵扣
郭老師 
2023 07/13 17:17
當時做進項轉出的分錄怎么做？
84784990
2023 07/13 17:23
收到發(fā)票時分錄為:借:原材料，應交增值稅-進賬稅額1291.24，貸:應付賬款明細賬，有異常應付做轉出分錄時:借方:應付賬款明細賬1291.24，貸:應交稅費-應交增值稅-進賬稅額轉出，現(xiàn)在可以抵扣的時候他又把這個轉回來，借:應交稅費-應交增值稅-進賬稅額轉出1291.24,貸:應付賬款明細賬1291.24,
郭老師
2023 07/13 17:25
借應交稅費、應交增值稅進項轉出
貸應付賬款明細賬。
84784990
2023 07/13 17:30
老師你說的這個分錄已經(jīng)做了，現(xiàn)在是個1291.24月末要做一個結轉，這個分錄我想不通要怎么來做
郭老師
2023 07/13 17:33
那就不需要再做其他的。
84784990
2023 07/13 17:37
月末做結轉出口退稅額，進項稅額轉出，銷項稅額，進賬稅額憑證時這筆憑證的金額要做結轉
郭老師
2023 07/13 17:48
轉不轉都可以的，你也可以年報階段也可以月末
84784990
2023 07/13 17:53
這邊月末要求結轉，就是這個結轉的分錄我不太會做
郭老師
2023 07/13 17:57
借應交稅費應交等著稅進項轉出
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
借應交稅、非應交增值稅銷項，
貸應交稅、非應交增值稅轉出未交增值稅，
借應交稅、非應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項。
郭老師
2023 07/13 17:57
之前在借方的就轉到貸方，
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