00:10:00
問題已解決
老師，補(bǔ)繳社保時，個人部份公司向員工收到了金額了，我掛其他應(yīng)付款上了，然后，現(xiàn)在補(bǔ)繳完了社保后，發(fā)現(xiàn)這個其他應(yīng)付款的余額清不掉，要怎么做調(diào)整分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
關(guān)鍵是為什么清不掉了，是多收了還是少收了？
2023 07/10 08:48
84784997 
2023 07/10 08:51
因為 沒用到那個分錄哦。我收到員工的錢的時候，我掛借：銀存，貸：其他應(yīng)付款；補(bǔ)繳社保時，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)付職工薪酬；借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款 銀行存款 ，所以都沒用到該科目的呢？ 現(xiàn)在要怎么調(diào)整分錄？
家權(quán)老師 
2023 07/10 08:52
借：銀存，貸：其他應(yīng)付款
補(bǔ)交做相反的分錄
84784997
2023 07/10 09:21
我這樣做相反分錄的話，那么我的銀行存款就會多扣了一次金額
家權(quán)老師
2023 07/10 09:26
怎么會呢？你只是代扣代繳。先濾清你的業(yè)務(wù)流程再說哈
84784997
2023 07/10 12:55
怎么不會啊，補(bǔ)繳的時候已經(jīng)銀行存款支出5000.再做相反分錄，銀行存款不就又
少5000了嗎？
84784997
2023 07/10 13:42
你看看我的這個分錄 哪里有錯誤的呢？
84784997
2023 07/10 13:42
這個是第一筆分錄
家權(quán)老師
2023 07/10 14:09
收到個人部分
借:銀行存款
貸:其他應(yīng)收款-代開代繳社保
補(bǔ)交社保
借:其他應(yīng)收款-代開代繳社保
貸:銀行存款
就這么簡單回事哈
84784997
2023 07/10 14:10
那意思，我第一筆分錄掛錯科目的哦，調(diào)整其他應(yīng)付款到其他應(yīng)收款的咯
家權(quán)老師
2023 07/10 14:17
掛其他應(yīng)收款也沒錯,沖平就是了
84784997
2023 07/10 14:20
老師，第一筆我掛的其他應(yīng)付款，跟其他應(yīng)收款不一樣啊，所以沖不平
家權(quán)老師
2023 07/10 14:23
那就把其他應(yīng)付款改為其他應(yīng)收款
84784997
2023 07/10 14:31
那就是我調(diào)整第一筆分錄，借：其他應(yīng)付款 5000 貸：其他應(yīng)收款 5000.對了，老是，補(bǔ)繳以前年度的社保，我可以直接，借：利潤分配 貸：銀行存款嗎？
家權(quán)老師
2023 07/10 14:36
嗯嗯,，補(bǔ)繳公司承擔(dān)的部分社保，就是你那樣處理
84784997
2023 07/10 14:38
我看有些老師建議 通過應(yīng)付職工薪酬的來歸集的呢？那么實際處理，簡化也是可以的對吧。我就寫兩筆分錄，借：利潤分配 貸：銀行存款。借，其他應(yīng)收款 貸：銀行存款。收回個人部分，借，銀行存款，貸 其他應(yīng)收款。
家權(quán)老師
2023 07/10 14:43
嗯嗯,可以那么做的哈
閱讀 154
描述你的問題，直接向老師提問
543
意見反饋
