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請問一下 工資30000 社保3500 個人部分1500 怎樣計工資和發(fā)放 銀行流水是35000
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你好，銀行流水三萬五是什么意思??？是多發(fā)了嗎？還有這個工資3萬，包不包含個人負擔的社保。
2023 07/05 08:50
84784947 
2023 07/05 08:51
包含個人負擔的
郭老師 
2023 07/05 08:54
銀行流水的那個是什么原因，是多發(fā)放啦
借管理費用工資，
貸應付職工薪酬工資3萬，
借管理費用社保
貸應付職工薪酬社保3500
接應付職工薪酬工資3萬，
其他應收款
貸其他應收款，個人負擔的社保1500，
銀行存款35000
借應付職工薪酬、社保3500，
其他應收款、個人負擔的社保1500，
貸銀行存款
84784947
2023 07/05 08:54
借：管理費用-工資31500
管理費用-社保費3500
貸：其他應收款1500
應付職工薪酬30000
應付職工薪酬-社保費3500
發(fā)放時
借：其他應收賬款1500
應付職工薪酬30000
應付職工薪酬-社保費3500
貸：銀行存款35000
郭老師
2023 07/05 08:55
你這個不對，3萬不是包含了個人負擔的社保了嗎？你這個沒有包含，第二個你計提的時候，個人負擔的社保在工資里面計替你沒有通過工資，你直接是其他應收款1500。
84784947
2023 07/05 08:56
你看看我這個賬務，有沒有錯？
郭老師
2023 07/05 09:02
你好，你這個有問題啊，3萬你不是說包含著個人負擔的社保，你這個不包含，而且它沒有通過應付子宮吸收，我給你指出問題來，你看一下的。
84784947
2023 07/05 09:03
我沒看明白你做的那個
郭老師
2023 07/05 09:04
個人負擔的社保在工資里面計提，這個能看懂吧，然后企業(yè)負擔的社保在企業(yè)社保里面計提
第二個是發(fā)工資，從工資里扣除個人負擔的社保
第三個是支付社保。
84784947
2023 07/05 09:05
借方用其他應付款嗎？
郭老師
2023 07/05 09:06
其他應收款、其他應付款都可以的，
先發(fā)工資后給人家繳納社保的，用其他應付款，如果是先繳納社保后發(fā)工資扣除的，用其他應收款。
84784947
2023 07/05 09:07
用紙寫出來吧
郭老師
2023 07/05 09:11
借管理費用工資，31500
貸應付職工薪酬工資31500
借管理費用社保
貸應付職工薪酬社保3500
發(fā)工資
借應付職工薪酬工資31500
貸其他應收款，個人負擔的社保1500，
銀行存款30000
繳納社保
借應付職工薪酬、社保3500，
其他應收款、個人負擔的社保1500，
貸銀行存款50000
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