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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
出售固定資產(chǎn)后，增值稅納稅申報(bào)表與利潤(rùn)表收入對(duì)不上怎么辦呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
應(yīng)該做固定資產(chǎn)清理
一、?將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為
借：固定資產(chǎn)清理
???????累計(jì)折舊
???????貸：固定資產(chǎn)
二、?發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)
借：固定資產(chǎn)清理
???????貸：銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等
三、?處置的收入
借：銀行存款等相關(guān)科目
???????貸：固定資產(chǎn)清理
四、?清理凈損益
1、?如果是凈收益
借：固定資產(chǎn)清理
???????貸：營(yíng)業(yè)外收入
2、?如果是凈損失
借：營(yíng)業(yè)外支出
???????貸：固定資產(chǎn)清理
2023 06/20 12:12
84784982 
2023 06/20 12:14
分錄是這樣沒錯(cuò)，但是因?yàn)殚_了發(fā)票給對(duì)方，增值稅申報(bào)表是的收入就比財(cái)報(bào)的收入高了
王超老師 
2023 06/20 12:18
這個(gè)增值稅和企業(yè)所得稅申報(bào)表不一致是正常的
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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