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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模納稅人季度開(kāi)票未超過(guò)30萬(wàn) 那增值稅該怎么做會(huì)計(jì)分錄？
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借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：營(yíng)業(yè)外收入
2023 06/19 20:57
劉艷紅老師 
2023 06/19 21:00
開(kāi)了專票就要交稅，不需要做這步
劉艷紅老師
2023 06/19 21:03
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
劉艷紅老師
2023 06/19 21:13
是的，就是你說(shuō)的這個(gè)意思
劉艷紅老師
2023 06/19 21:20
是的，就是你說(shuō)的這個(gè)意思
劉艷紅老師
2023 06/19 21:24
印花稅不需要計(jì)提，企業(yè)所得稅按利潤(rùn)的5%來(lái)計(jì)提
劉艷紅老師
2023 06/20 10:11
就是你們開(kāi)票的收入，這里你填你們開(kāi)票的金額就可以，然后再填附表
劉艷紅老師
2023 06/20 10:35
你們是超過(guò)30萬(wàn)了嗎？
劉艷紅老師
2023 06/20 10:55
普票填在第10行，專票填第一行，按開(kāi)票的金額來(lái)填
劉艷紅老師
2023 06/20 11:28
這個(gè)是不含稅金額來(lái)申報(bào)
84785033 
2023 06/19 20:59
老師 那如果是開(kāi)的專票該怎么處理呢？ 我們是按1%的稅率開(kāi)的
84785033
2023 06/19 21:01
那會(huì)計(jì)分錄該怎么處理呢？ 交稅是在當(dāng)?shù)囟悇?wù)局去實(shí)地繳費(fèi)嗎？
84785033
2023 06/19 21:08
如果季度開(kāi)票30萬(wàn) 其中20萬(wàn)是普票金額 10萬(wàn)是專票金額 20萬(wàn)就按小規(guī)模納稅人季度不超過(guò)30萬(wàn)全額免稅 在月末的時(shí)間結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入 10萬(wàn)就按正常的會(huì)計(jì)分錄做 月末的時(shí)候不結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入 是這樣嗎？ 老師
84785033
2023 06/19 21:17
老師 企業(yè)所得稅 印花稅這些需要自己計(jì)算了 然后計(jì)提嗎？
84785033
2023 06/19 21:21
那怎么計(jì)算呢？ 季度的所得稅和印花稅這些
84785033
2023 06/20 10:06
增值稅納稅申報(bào)表里第一欄，應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額（3%征收率）是根據(jù)什么算出來(lái)的？ 我們是小規(guī)模納稅人 稅率是按1%開(kāi)的發(fā)票
84785033
2023 06/20 10:26
我們普票和專票都開(kāi)了 填的金額是含稅金額還是不含稅的呢？ 需不需要換算
84785033
2023 06/20 10:44
沒(méi)有超過(guò) 只是有些公司要專票 所以就按1%的稅率開(kāi)的 所以導(dǎo)致專票和普票都有
84785033
2023 06/20 11:01
是含稅的金額還是不含稅金額呢 謝謝老師啦
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