00:10:00
問題已解決
老師我們期初數(shù)據(jù)實(shí)收資本我多記了了一個(gè)股東的投資款50萬，我現(xiàn)在給期初數(shù)據(jù)多記的實(shí)收資本50萬刪除了，導(dǎo)致我期初數(shù)據(jù)貸方不平了，我給實(shí)收資本減少了50萬，對(duì)方我應(yīng)該減少那個(gè)科目的期初數(shù)呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，那你當(dāng)時(shí)做實(shí)收資本的時(shí)候，對(duì)方科目做了哪個(gè)？
2023 06/19 14:25
84785017 
2023 06/19 14:26
銀行存款呀
郭老師 
2023 06/19 14:33
那你銀行收到了錢嗎？
郭老師
2023 06/19 14:33
我沒有收到的話，銀行放款和實(shí)收資本同時(shí)減少。
84785017
2023 06/19 14:42
我未分配利潤(rùn)本來是個(gè)負(fù)數(shù)，因?yàn)閷?shí)收資本減少了，所以我用未分配利潤(rùn)這個(gè)負(fù)數(shù)加上我調(diào)減少的實(shí)收資本，得出來的數(shù)我修改的未分配利潤(rùn)
84785017
2023 06/19 14:43
因?yàn)槲覀児?月份接手的這個(gè)公司賬務(wù)，只有實(shí)收資本期初數(shù)，股東們很早之前投入的，以前沒有記賬
郭老師
2023 06/19 14:43
那你的銀行存款余額是正確的嗎？
郭老師
2023 06/19 14:43
你的銀行存款余額正確的，可以的，可以這么做。
84785017
2023 06/19 14:43
銀行存款5月份余額對(duì)的上
84785017
2023 06/19 14:44
對(duì)不上的我都弄到未分配利潤(rùn)幾年了
84785017
2023 06/19 14:44
對(duì)不上的我都弄到未分配利潤(rùn)里面了
郭老師
2023 06/19 14:44
好，那就可以的，可以這么做。
84785017
2023 06/19 14:45
老師我不理解為什么我實(shí)收資本調(diào)減，未分配利潤(rùn)我就要加上這部分調(diào)減的才能借貸平衡呢
郭老師
2023 06/19 14:46
你好，因?yàn)檫@個(gè)是所有者權(quán)益內(nèi)部一增一減。
84785017
2023 06/19 14:47
我未分配利潤(rùn)以前是負(fù)數(shù)，加上我實(shí)收資本調(diào)減的數(shù)后，未分配利潤(rùn)變成正數(shù)了
84785017
2023 06/19 14:47
我未分配利潤(rùn)以前是負(fù)數(shù)，加上我實(shí)收資本調(diào)減的數(shù)后，未分配利潤(rùn)變成正數(shù)了
郭老師
2023 06/19 14:48
那你其他的科目有問題嗎？沒有問題的話，只能在這個(gè)科目調(diào)整，不是嗎？
84785017
2023 06/19 14:55
是的，其他科目沒有問題，只能在這個(gè)未分配利潤(rùn)科目里面調(diào)整，比如應(yīng)收賬款屬于資產(chǎn)，需要調(diào)增我就用未分配利潤(rùn)加上調(diào)增的，比如應(yīng)付賬款是負(fù)債，這個(gè)科目之前漏記業(yè)務(wù)，我就用未分配利潤(rùn)減去漏記的這個(gè)，但是實(shí)收資本調(diào)減我就不明白了，為什么未分配利潤(rùn)需要用+號(hào)
郭老師
2023 06/19 15:02
你好，借實(shí)收資本，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)他在貸方表示盈利，所以是正數(shù)。
84785017
2023 06/19 17:29
我明白了老師，這個(gè)屬于所有者權(quán)益內(nèi)部一增一減，實(shí)收資本減少，未分配利潤(rùn)就要增加，要不然等式不平衡，對(duì)吧老師
郭老師
2023 06/19 17:31
是啊，是這個(gè)意思，是這么做的。l
84785017
2023 06/19 17:40
謝謝老師
郭老師
2023 06/19 17:45
不用客氣，工作愉快。
閱讀 694
描述你的問題，直接向老師提問
349
意見反饋
