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老師，收到一張采購家具貨物的返利專票，應(yīng)該怎么入賬？
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你好，這個紅字發(fā)票是嗎？
2023 05/30 11:30
84785034 
2023 05/30 11:41
是的，是一張采購家具返利的紅字發(fā)票
宋生老師 
2023 05/30 11:42
你好，這個你要沖減，你購進(jìn)的產(chǎn)品的成本。
84785034
2023 05/30 11:43
做銷售費用行嗎？
84785034
2023 05/30 11:44
因為金額不是很多
宋生老師
2023 05/30 11:45
你好這樣做不規(guī)范。
84785034
2023 05/30 11:53
好的，那如果沖成本具體怎么做賬呢？
宋生老師
2023 05/30 11:54
你好，你當(dāng)時購進(jìn)的時候是怎么做的分錄就做同樣的分錄，只是金額寫負(fù)數(shù)。按照發(fā)票的金額來。
84785034
2023 05/30 13:42
購進(jìn)貨物時，借：庫存商品 待抵扣進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款 現(xiàn)在是做相同分錄的負(fù)數(shù)？
宋生老師
2023 05/30 13:43
你好，是的，就這樣做。
84785034
2023 05/30 13:47
這樣庫存商品不是少了嗎？這樣正確嗎？
宋生老師
2023 05/30 13:49
你好，是啊，他給你返利了，你的成本是降低了呀。
84785034
2023 05/30 13:54
哦哦，那我是借待抵扣進(jìn)項稅的負(fù)數(shù)正確，還是借進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出正確呢？我現(xiàn)在增值稅的分錄好像做不平，有這筆返利的負(fù)數(shù)增值稅差額
宋生老師
2023 05/30 13:54
你好，這兩種都可以的。做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出吧
84785034
2023 05/30 13:57
我現(xiàn)在就是做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，但是科目余額表增值稅這個科目就做不平，出現(xiàn)了這個差額，不知道什么原因
宋生老師
2023 05/30 13:58
你好，進(jìn)項轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在是有余額吧？
84785034
2023 05/30 14:04
老師，現(xiàn)在的科目余額是這樣的
宋生老師
2023 05/30 14:05
你好，你現(xiàn)在是覺得哪個有問題？
84785034
2023 05/30 14:10
我增值稅申報表5月應(yīng)交增值稅是6726.28，現(xiàn)在賬面是6543.47，賬面數(shù)做不平，差額就是這個返利進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出182.81
宋生老師
2023 05/30 14:11
你這個不是進(jìn)項轉(zhuǎn)出，因為你這個有個帶抵扣，你平時沒有認(rèn)證的，是不是放在這個帶抵扣里面的？
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