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那后面開業(yè)和攤銷完的分錄對嗎

對的 是這樣的 進入營業(yè)期之后開始攤銷

老師，個人部分社保和個人部分公積金，正常應該建二級科目在其他應收款，還是應付職工薪酬下面合適，因為我看建這2個的都有

你看標紅的這些，是我朋友的公司的做賬手法， 籌備期： 借：長期待攤費用-工資/社保/電費/水費 貸：銀行存款/現(xiàn)金 開業(yè)之后我看他直接這樣做的 借：管理費用-開辦費 貸：長期待攤費用-工資/社保/電費/水費 中間正常營業(yè)階段壓根沒走累計攤銷呢？

同學你好 補攤銷就可以了

好的，謝謝老師 個人部分社保和個人部分公積金，正常應該建二級科目在其他應收款，還是應付職工薪酬下面合適，因為我看建這2個的都有？

同學你好 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師昨天說的長期待攤費用-工資/社保/電費/水費這幾樣費用在籌開期間，那就不用計提了。因為走長期待攤費用了是不？等到啥時候開業(yè)了。就不走長期待攤費用，直接正常計提繳納就行了哈

同學你好 水電費本來就不用計提 需要計提的就是工資和社保 這倆不管什么時候都要計提

我們之前的公司的水費和電費咋都計提呢 也是酒店 我有點暈

這個不用計提的哦 可以暫估 但是不能計提

喔那暫估下個月付的時候也對不上上個月暫估的數(shù)啊啥吧

對的 這個是有可能的