问题已解决
我想請教一下你,如果我前幾天剛報了增值稅,那么我做4月份的賬,做分錄,我做借稅金及附加8000,貸應(yīng)交稅金-未交增值稅8000,這樣可以?



你是一般納稅人還是?
2023 05/18 16:48

84785021 

2023 05/18 16:49
一般納稅人

家權(quán)老師 

2023 05/18 16:52
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
