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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好！23年的做22年企業(yè)所得稅匯算清繳，利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)外收入和損益表營(yíng)業(yè)外收入差80，匯算清繳前應(yīng)該怎么調(diào)，分錄怎么做。 22年的分錄是借：營(yíng)業(yè)外收入 80 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 70.8 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 9.2 ，這筆款在21年底已經(jīng)收了
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同學(xué)你好
之前沒有做分錄嗎
2023 05/15 09:37
84784961 
2023 05/15 09:46
收到錢沒有，在22年做了營(yíng)業(yè)外收入
樸老師 
2023 05/15 09:47
同學(xué)你好
那你營(yíng)業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以
84784961
2023 05/15 09:48
22年做的這筆分錄的借貸方向是不是錯(cuò)的
84784961
2023 05/15 09:50
不明白，損益已經(jīng)入賬時(shí)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了
樸老師
2023 05/15 09:50
同學(xué)你好
應(yīng)該是
借營(yíng)業(yè)外收入
貸本年利潤(rùn)
這樣
84784961
2023 05/15 09:52
22年的收入，在23年做結(jié)轉(zhuǎn)不是會(huì)影響今年的損益
84784961
2023 05/15 09:54
我可以這樣做？借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)-80 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)80 在匯算清繳的納稅調(diào)整表調(diào)增80
樸老師
2023 05/15 09:59
同學(xué)你好
對(duì)的
這個(gè)可以
84784961
2023 05/15 10:03
這樣做在23年就不會(huì)影響今年的利潤(rùn)是嗎？先沖以前的，在進(jìn)今年的，只要在納稅調(diào)整表調(diào)增就可以了？
樸老師
2023 05/15 10:12
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
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