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請問申報工資=到手工資1萬，個人應(yīng)承擔(dān)社保0.1萬，產(chǎn)生個稅0.1萬都是由公司承擔(dān)，如何做計提工資的會計分錄？
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你好； 那你本期的應(yīng)發(fā)工資? ?按照? 1.2來計提的 ； 借管理費用- 工資 1.2萬 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 1.2萬?
2023 05/10 14:32
84784949 
2023 05/10 14:53
本來應(yīng)該代扣的社保和個稅，是否需要其他科目體現(xiàn)出來呢？
meizi老師 
2023 05/10 14:55
你好；? 可以的； 你們自己做清楚科目看? ?
84784949
2023 05/10 15:08
老師，請問用什么科目體現(xiàn)比較合適呢？次月扣社保和個稅，如何做分錄呢？
meizi老師
2023 05/10 15:11
你好 ；? ? 你 代扣的 這個是公司承擔(dān)；直接記入營業(yè)外支出? ?
84784949
2023 05/10 15:18
計提工資時：借：管理費用-工資 1萬 營業(yè)外支出-社保 0.1萬 營業(yè)外支出-個稅 0.1萬 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資1.2 萬 發(fā)放工資時：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 1.2萬 銀行 1萬 這個不平吧？
84784949
2023 05/10 15:19
支付社保時：借：管理費用-社保 5（公司部分） 營業(yè)外支出-社保0.1 （個人部分） 貸：銀行 5.1萬？
84784949
2023 05/10 15:20
麻煩老師幫忙看看，分錄怎么樣操作，謝謝
meizi老師
2023 05/10 15:21
你好；? 你計提金額都不對的哇 ；? 按 1.2萬計提的?
84784949
2023 05/10 15:32
計提是工資+社保+個稅，支付是分別掛不同科目嗎？社保和個稅走營業(yè)外支出科目嗎？
meizi老師
2023 05/10 15:36
你好 ； 是的；? ??計提工資時：借：管理費用-工資 1.2萬? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資1.2 萬? ； 借? ?應(yīng)付職工薪酬-工資 貸銀行存款? ； 借營業(yè)外支出 - 個稅-? ?個人社保 、 應(yīng)付職工薪酬社保貸銀行存款?
84784949
2023 05/10 15:40
好的，謝謝老師
meizi老師
2023 05/10 15:42
不客氣的； 滿意請給予評價； 去做下；? 不會再問哈 ；??
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