00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后最后要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目里，轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額最終不能抵扣是要繳納的是嗎？比如我本月轉(zhuǎn)出1000多進(jìn)項(xiàng)，月底就要把這1000多轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)進(jìn)行繳納
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
按這個(gè)思路做：
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023 04/24 09:44
84784956 
2023 04/24 10:35
嗯，就是最后轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅是不能抵扣反而是要交的，可以這樣理解嗎
家權(quán)老師 
2023 04/24 10:38
是的，就是那個(gè)意思的哈
84784956
2023 04/24 10:50
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2023 04/24 11:00
不客氣，祝你工作順利，感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語(yǔ)，切勿回復(fù)！
閱讀 363
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
6549
意見(jiàn)反饋
