00:10:00
問題已解決
對一臺已使用過的柴油叉車進行開票，以前未抵扣過進項稅額，怎么開票？稅收編碼多少
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按原來進項的發(fā)票稅目開票,稅率3%
2023 04/19 09:09
84784983 
2023 04/19 09:30
開票含稅金額是6000元，按3%稅率稅額是174.76，怎么做賬呀？
家權老師 
2023 04/19 09:35
清理殘值
借：固定資產清理?
????? 累計折舊
貸：固定資產
變賣開票
借：銀行存款
貸：固定資產清理/營業(yè)外收入
? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項(已經抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。小規(guī)模今年是1%
結轉清理余額
借：資產處置損益
貸：固定資產清理
或
借：固定資產清理
貸：營業(yè)外收入
84784983
2023 04/19 09:47
麻煩老師看下這樣做對嗎？
因為此固定資產去年10月已做清理
借：應收賬款-XX公司 6000
貸：營業(yè)外收入 5825.24
應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 174.76
借：應交稅金-應交增值稅-減免稅款 58.25
貸：營業(yè)外收入 58.25
家權老師
2023 04/19 09:59
嗯嗯，就是這樣做的哈
閱讀 196
描述你的問題，直接向老師提問
670
意見反饋
