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問題已解決
收到的增值稅進項負(fù)數(shù)發(fā)票，可以認(rèn)證抵扣嗎？怎么處理呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)您好，增值稅進項負(fù)數(shù)不需要認(rèn)證抵扣
2023 04/13 12:19
易 老師 
2023 04/13 12:19
做紅沖會計處理同學(xué)您好，一般是紅字沖回原分錄的，原科目負(fù)數(shù)表示的
84784991 
2023 04/13 12:24
銷項負(fù)數(shù)發(fā)票上的稅額，可以直接從本期的可認(rèn)證發(fā)票的稅額中減去嗎？
易 老師
2023 04/13 12:29
同學(xué)您好，體現(xiàn)在進項轉(zhuǎn)出里
84784991
2023 04/13 12:45
需要做其他處理嗎？
易 老師
2023 04/13 12:52
同學(xué)您好，你好，不要 的，這種情況 不要的
84784991
2023 04/13 12:59
也就是做賬的時候，要做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出； 報稅的時候，在電子稅務(wù)局里，也填列一下進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？
84784991
2023 04/13 13:01
老師，另一個問題，我剛接手的賬目，沒人交接。
我想問下，發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)里的待認(rèn)證進項稅額是不是應(yīng)該等于咱做賬系統(tǒng)里的待認(rèn)證進項稅額呀？
易 老師
2023 04/13 13:03
同學(xué)您好，是的沒錯， 是這樣的電子稅務(wù)局里，也填列一下進項稅額轉(zhuǎn)出（自動帶出）
易 老師
2023 04/13 13:04
不一定，系統(tǒng)里的數(shù)一般大于等于賬務(wù)上的
84784991
2023 04/13 13:10
老師，收到的進項負(fù)數(shù)發(fā)票，可以有兩種做賬思路吧？
1.可以直接紅沖原來的會計科目，進項稅額做成負(fù)數(shù)就行了吧？
2.會計科目直接做進項稅額轉(zhuǎn)出吧？
84784991
2023 04/13 13:13
嗯嗯，老師，是的。
感覺發(fā)票系統(tǒng)中的待認(rèn)證進項稅額，應(yīng)該等于咱做賬系統(tǒng)里的待認(rèn)證進項稅額、進項稅額等～。
我們現(xiàn)在發(fā)票系統(tǒng)中的待認(rèn)證進項稅額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于做賬系統(tǒng)中的可認(rèn)證的進項稅額。我不知道是不是之前他們做賬有問題，心里不踏實。
易 老師
2023 04/13 13:21
你好，可以的， 沒問題
84784991
2023 04/13 13:23
老師，你是說我說的兩種做賬思路，都可以嗎？
易 老師
2023 04/13 13:25
同學(xué)您好，是的沒錯， 是這樣的
易 老師
2023 04/13 13:25
兩種做賬思路，都可以
84784991
2023 04/13 13:29
嗯嗯，老師，謝謝您。那報稅系統(tǒng)里的進項稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自帶出的是正數(shù)呀，還是負(fù)數(shù)呀？
易 老師
2023 04/13 13:33
不客氣，有空給五星好評。
84784991
2023 04/13 20:18
老師?，企業(yè)所得稅稅負(fù)率一般在多少合適呀？ 增值稅稅負(fù)率呢？
易 老師
2023 04/13 20:31
同學(xué)您好，你好，這個就需要看你當(dāng)?shù)囟惥謱@個行業(yè)參考稅負(fù)率水平是多少了
增值稅一般在2%左右，企業(yè)所得稅在0.5%-1%左右，僅供參考
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2002
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