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4月份補交去年11月份的附征稅怎么做分錄
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你好，去年做了集體嗎？
2023 04/11 09:48
84785014 
2023 04/11 09:50
去年少交了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了修改了11月份增值稅報表，補交稅費
郭老師 
2023 04/11 09:50
借以前年度損益調整，
貸應交稅費附加稅
借、應交稅費附加稅貸、銀行存款匯算清繳納稅調減。
84785014
2023 04/11 09:51
摘要咋寫
郭老師
2023 04/11 09:51
集體什么時間的附加稅，第二個繳納。
84785014
2023 04/11 09:52
去年四季度財務報表需要改嗎
郭老師
2023 04/11 09:52
你好，不需要修改的，這個做到今年。
84785014
2023 04/11 09:53
這個稅費算到今年二季度的應交稅費里面嗎
郭老師
2023 04/11 09:54
你好是的，是這么做的。
84785014
2023 04/11 09:56
那匯算清繳報表還是按四季度的來不用按調整后的嗎？11月增值稅報表可是已經(jīng)修改了
郭老師
2023 04/11 09:57
財務報表按照調整之前的，然后這個納稅調整明細表里面填寫你補計提的附加稅。
84785014
2023 04/11 09:59
納稅調整明細表是財務報表年報里面的嗎
郭老師
2023 04/11 10:01
好，這個是匯算清繳里面的表格，105000這個表格。
84785014
2023 04/11 10:03
那這個補交的稅費還在二季度應交稅費里面體現(xiàn)嗎
郭老師
2023 04/11 10:04
你好，第二季度不需要申報的啊，這個只需要做賬務處理就可以。
郭老師
2023 04/11 10:05
申報里面這個不需要體現(xiàn)的。
84785014
2023 04/11 10:06
您剛才不是說這個稅費算到二季度應交稅費里面嗎
郭老師
2023 04/11 10:08
好算到二季度的應交稅費里面，但是你這個應交稅費不是在資產負債表嗎。
郭老師
2023 04/11 10:08
還有做了上萬的之后，沒有余額了，你想要把它算到第二季度的應交稅費里面的，具體的哪個位置。
84785014
2023 04/11 10:59
四季度企業(yè)所得稅需要調整嗎
郭老師
2023 04/11 11:03
你好，第四季度的企業(yè)所得稅不需要修改。
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