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我們公司上個(gè)月有5萬的留抵稅額，現(xiàn)在這個(gè)月銷項(xiàng)稅額是3萬，抵扣完銷項(xiàng)稅額還剩兩萬留抵稅額，那么如何賬處理，怎么分錄
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你好，這個(gè)月的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是?
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）3萬，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）?3萬
2023 04/10 18:17
84785009 
2023 04/10 19:08
那留抵稅額2萬呢，還需做賬嗎？
鄒老師 
2023 04/10 19:09
你好，留抵稅額2萬，在應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）?借方余額體現(xiàn)，不需要特地做分錄啊?
84785009
2023 04/10 19:10
上個(gè)月留抵稅額5萬，當(dāng)時(shí)是不是結(jié)入借方應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅5萬，這個(gè)月就做一筆分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）3萬，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 3萬
鄒老師
2023 04/10 19:12
你好，上個(gè)月留抵稅額5萬，當(dāng)上個(gè)月的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）5萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84785009
2023 04/10 19:45
那什么時(shí)候用這個(gè)留抵稅額的科目呢？
鄒老師
2023 04/10 19:47
你好，沒有這樣的明細(xì)科目?
84785009
2023 04/10 20:56
我也不確定有沒有，之前財(cái)務(wù)做的，但是在網(wǎng)上查了也有這個(gè)科目，所以不知道她做的對(duì)不對(duì)
鄒老師
2023 04/10 20:57
你好，上個(gè)月有5萬的留抵稅額，現(xiàn)在這個(gè)月銷項(xiàng)稅額是3萬
上個(gè)月留抵稅額5萬，當(dāng)上個(gè)月的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）5萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
這個(gè)月的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是?
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）3萬，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）?3萬
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84785009
2023 04/10 22:34
我知道啊，但是之前財(cái)務(wù)不是你說的那樣做的，那是代表她做錯(cuò)了嗎？
鄒老師
2023 04/11 07:51
你好，之前財(cái)務(wù)不是那樣做，那說明有錯(cuò)誤的?
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