免費(fèi)問(wèn)答

老師要計(jì)提不，不然應(yīng)交稅費(fèi)怎么平呢？

你好，需要的這個(gè)你月末的時(shí)候做進(jìn)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 然后申報(bào)抵扣的當(dāng)月借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅，然后附加稅，在月末借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)。

老師我是做內(nèi)賬，比如去當(dāng)?shù)亟涣祟A(yù)扣預(yù)繳稅了之后，交了增值稅，附加稅，印花稅，企業(yè)所得稅，等我是不是就借稅金及附加稅貸應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅／附加稅／印花稅／企業(yè)所得稅，然后在借應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅／附加稅／印花稅／企業(yè)所得稅貸，庫(kù)存現(xiàn)金，是這樣理解嗎？

這個(gè)月末做就可以的，你月末不是回來(lái)抵扣嗎？那你抵扣不了那些的話做不了，他應(yīng)該應(yīng)交稅費(fèi)，有借方余額才對(duì) 比如你交了100的增值稅，這些增值稅都可以抵扣，那你增值稅和附加稅最后都是沒(méi)有余額的 所得稅按季度申報(bào)，季度末的那一個(gè)月再計(jì)提就可以的，需要交多少計(jì)提多少，需要交的這個(gè)金額包含著預(yù)繳

老師我不懂，好復(fù)雜，我是在工地上做內(nèi)賬，意思是每開(kāi)一次發(fā)票，交了多少錢(qián)，把她體現(xiàn)出來(lái)，老板一看就知道看了多少稅，完稅憑證上都有，只是軟件上老板看賬就知道，我是負(fù)責(zé)工地上賬，這個(gè)完稅憑證還會(huì)給我們公司上級(jí)內(nèi)賬會(huì)計(jì)，我怎么做這個(gè)分錄，不用復(fù)雜了

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅 貸銀行 然后附加稅，印花稅在月末借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，地方教育，教育附加，印花稅 繳納借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款 企業(yè)所得稅借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 繳納借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款

好，老師就比如我去稅務(wù)局預(yù)扣預(yù)繳稅，增值稅交了2萬(wàn)，附加稅交了3千，企業(yè)所得稅交了5千，印花稅交了60元，水利基金交了100元，我應(yīng)該怎么做賬，分錄。

我只是工地上的一個(gè)小會(huì)計(jì)，不要太復(fù)雜了，我理解不了

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，2萬(wàn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，2萬(wàn) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，2萬(wàn) 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅，2萬(wàn) 借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅 貸銀行2萬(wàn) 然后附加稅，印花稅在月末借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，地方教育，教育附加，（3000）印花稅60水利建設(shè)100 繳納借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款 企業(yè)所得稅借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅5000 繳納借應(yīng)交稅費(fèi)5000 貸銀行存款

老師那個(gè)增值稅怎么這么復(fù)雜，頭痛

你好，他需要結(jié)轉(zhuǎn)的第一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，2萬(wàn) 預(yù)繳抵扣需要繳納的借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅，2萬(wàn) 預(yù)繳增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅 貸銀行2萬(wàn)