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提示所得稅和增值稅不一致怎么辦？

那就要查找原因的，給出合理的解釋

如何查找呢給個(gè)思路

1、核對(duì)差異情況，并列差異明細(xì)，詳細(xì)對(duì)稅務(wù)局進(jìn)行情況說(shuō)明。 具體包括轉(zhuǎn)口銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售使用過(guò)的固定資產(chǎn)、提前開(kāi)票和房租收入等項(xiàng)目產(chǎn)生的所得稅和增值稅差異，后文詳細(xì)進(jìn)行說(shuō)明。 2、稅務(wù)局對(duì)情況說(shuō)明認(rèn)可，這件事完結(jié)。 其實(shí)，接到稅務(wù)局的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，也沒(méi)必要驚慌失措。一般情況下，你有合理的理由進(jìn)行說(shuō)明，就不會(huì)有什么事情的。 另外，在這里順便說(shuō)一下上面差異明細(xì)表里的各個(gè)差異項(xiàng)的具體情況： 1、銷(xiāo)售使用過(guò)的固定資產(chǎn)： 這個(gè)是由于轉(zhuǎn)讓收入需要全額開(kāi)增值稅發(fā)票，并體現(xiàn)在申報(bào)表中。但是會(huì)計(jì)處理和企業(yè)所得稅上，只需要考慮差額。所以，會(huì)存在差異。 2、公司存在提前開(kāi)票的情況： 先開(kāi)票的，開(kāi)票當(dāng)天就是增值稅的納稅義務(wù)時(shí)間，但是這個(gè)地方并沒(méi)有達(dá)到所得稅的收入確認(rèn)時(shí)間。時(shí)間差的緣故，產(chǎn)生了二者差異。 3、房租收入差異： 公司簽訂的租賃合同規(guī)定，租賃期限是2021年10月-2022年9月，租期存在跨年情形，但付款則采用一次性付款。 這種情況下2021年確認(rèn)的收入則是2021年10月-12月的租金收入，但增值稅卻是以收到預(yù)收款當(dāng)天為納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間。 企業(yè)所得稅收入分期確認(rèn)，增值稅收入則一次性確認(rèn)。因此，形成了差異。 增值稅收入和企業(yè)所得稅收入差異并不局限于以上幾種情況，但是分析來(lái)看多是由于特殊業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算方式等原因?qū)е?。正常情況下，這個(gè)差異存在不用過(guò)于緊張，更沒(méi)必要強(qiáng)行保持兩個(gè)收入額完全一致。 您可以直接和稅管員聯(lián)系哦，他會(huì)把貴司的異常情況和您溝通的，然后讓您一筆筆解釋的。