免費問答

附表四 這幾項怎么填寫：麻煩你給填一下數(shù)。期初為0 的情況下，1、本期發(fā)生額、2、本期調(diào)減額、3、本期可抵減額、4、5、本期實際抵減額 6、期末余額

進項稅額轉(zhuǎn)出是當期的進項還是以前期間的？

我附表二上面 一、申報抵扣的進項稅額是100，附表二上面二、進項稅額轉(zhuǎn)出額10（用于集體福利的）

您這個10 是不是以前期間抵扣后的 現(xiàn)在才轉(zhuǎn)出？還是本期的？

這個有什么區(qū)別嗎？如果是當期轉(zhuǎn)出的你看看是怎么填，如果是以前抵扣后現(xiàn)在轉(zhuǎn)出的又怎么填？你都填一下發(fā)給我吧

您本期加計扣除需要抵減嗎？

你好，本期需要抵減的。麻煩老師，發(fā)一下這個附表四怎么填寫？ 期初為0 的情況下，1、本期發(fā)生額、2、本期調(diào)減額、3、本期可抵減額、4、5、本期實際抵減額 6、期末余額

1、本期發(fā)生額9? ?2、本期調(diào)減額 0? ?3、本期可抵減額9? ? ? 4、5、本期實際抵減額 9? ? ?6、期末余額? 0 1、本期發(fā)生額10? 2、本期調(diào)減額1? ?3、本期可抵減額9? ? ? 4、5、本期實際抵減額 9? ? ? 6、期末余額0

老師，如果是當期的進項要轉(zhuǎn)出的金額，本期發(fā)生額為啥不是填10，調(diào)減額是不是不應該填數(shù)據(jù)啊。我附表二上面抵扣的是10 填表說明：“本期發(fā)生額”為當期根據(jù)準予抵扣的進項稅額計提的加計抵減額，當期計提加計抵減額=當期準予抵扣進項稅額×15%（10%）； 3、“本期調(diào)減額”是指前期計提的加計抵減額，但是由于對應的進項稅額被轉(zhuǎn)出（比如發(fā)生非正常損失、用于簡易計稅項目、免稅項目、集體福利以及個人消費），相應的抵減額也應當調(diào)減；

如果您當期的進項要轉(zhuǎn)出 那您本期實際可以抵扣的金額是90 不是100? 您填了10? 那本期就抵扣了10啊 沒有調(diào)減啊 所以 如果前期已經(jīng)抵扣的 當期進項稅額轉(zhuǎn)出 要本期調(diào)減1啊 本期調(diào)減額”是指前期計提的加計抵減額， 您發(fā)的也是說的前期的 不是說的本期發(fā)生的啊