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問題已解決
請問異常憑證做進項稅額轉(zhuǎn)出的賬務(wù)處理？
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同學您好，同學您好，要查明異常原因才能按原因進行處理的
2023 03/16 18:09
84785041 
2023 03/16 18:50
老師，因為我司去年從供應(yīng)商那里購進原材料并取得進項發(fā)票已抵扣申報，今年發(fā)現(xiàn)對方公司為非常戶，本月增值稅申報已做進項轉(zhuǎn)出，賬務(wù)需要怎么處理好呢？
易 老師 
2023 03/16 18:51
之前的賬是怎樣做的
84785041
2023 03/16 18:51
而且我司貨款未付給對方公司
易 老師
2023 03/16 18:52
之前的賬是怎樣做的
易 老師
2023 03/16 18:52
這個要說一下才好處理
84785041
2023 03/16 18:52
借：原材料
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
貸：應(yīng)付賬款
易 老師
2023 03/16 19:03
同學您好，借：原材料
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
84785041
2023 03/16 19:55
好的，謝謝老師，已經(jīng)跨年了，有結(jié)轉(zhuǎn)成本也是這樣處理嗎？
易 老師
2023 03/16 20:00
跨年了，一般要通過利潤分配，未分配利潤調(diào)整
84785041
2023 03/16 20:03
好的，謝謝老師，是借：以前年度損益調(diào)整，再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配嗎
易 老師
2023 03/16 20:06
學員您好，是的，對的
84785041
2023 03/16 20:07
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
易 老師
2023 03/16 20:20
你好，可以的， 沒問題
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