00:10:00
問題已解決
去年計提了700萬成本，去年開了200w成本發(fā)票，今年開了400w成本發(fā)票，我匯算清繳怎么調整比較好，如果做到去年直接改去年的賬，是不是要調增500萬成本。今年做未分配利潤可以只調增100萬成本，那我去年的利潤表和資產負債表是不是都要按100w調整后在做匯算清繳
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，正在解答中請稍等。
2023 03/14 20:32
薇老師 
2023 03/14 21:32
最好是匯算調增沒到賬的成本發(fā)票即可，
薇老師
2023 03/14 21:33
匯算前到賬的發(fā)票都不用調整的。
薇老師
2023 03/14 21:34
匯算完成后，做借:利潤分配——未分配利潤?貸:以前年度損益調整
84784963 
2023 03/14 21:55
以前年度損益不是過渡科目嗎，計提的時候掛的其他應付款，我是不是應該沖減其他應付款
薇老師
2023 03/14 21:57
計提的時候掛的其他應付是費用漏記時的處理
薇老師
2023 03/14 22:03
我是不是應該沖減其他應付款——沖或不沖都可以，按自己的習慣處理。
84784963
2023 03/14 22:15
老師，以前年度損益適合過渡科目，不應該只借未分配利潤，貸以前年度損益吧，是不是還有個借以前年度損益貸什么科目
薇老師
2023 03/14 22:35
借:以前年度損益調整? ?貸:應交稅費——應交所得稅? 這個根據(jù)實際調整，你應知道的就省了。
84784963
2023 03/14 22:38
所得稅應該是以前年度損益的25%，未分配利潤是以前年度損益的75%，比如損益100，借利潤分配未分配利潤75應交所得稅25貸其他應付款100，是不是應該是這樣，
84784963
2023 03/14 22:39
計提的時候是借主營業(yè)務成本100貸其它應付款100
薇老師
2023 03/14 22:40
是不是應該是這樣——是的
閱讀 144
描述你的問題，直接向老師提問
130
意見反饋
