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你好，老師，計提工資，計提的金額是沒有減掉社保和個稅的金額嗎，計提的什么怎么做分錄，支付的時候怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? 是的；? 比如? ?
1、計提工資：
借：管理/銷售費用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計提社保：（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保（個人部分）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保
其他應(yīng)收款-個人社保
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個人所得稅：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
?
2023 03/10 17:04
84784987 
2023 03/10 17:08
那應(yīng)付職工薪酬-工資，付完工資以后是不是應(yīng)該帳是個平的
meizi老師 
2023 03/10 17:11
?你好；? 是的；最終都是平衡的??
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