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老師，預(yù)提費用（其他應(yīng)付款)是本年實際發(fā)生，當年未取得發(fā)票的費用嗎。然后這個預(yù)提費用要怎么做賬務(wù)處理呢
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你好，匯算清江能有發(fā)票的嗎？當時分錄怎么做的？
2023 03/09 16:30
84785019 
2023 03/09 16:33
嗯嗯，可以取得發(fā)票，但多計提了一些。但是做的分錄是借：銷售費用 貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費用
郭老師 
2023 03/09 16:34
紅沖的話，借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整。
84785019
2023 03/09 16:36
那今年取得的銷售發(fā)票怎么掛賬呢
郭老師
2023 03/09 16:38
屆以前年度損益調(diào)整。待其對應(yīng)付款。
郭老師
2023 03/09 16:38
借以前年度損益調(diào)整
貸其他應(yīng)付款。
84785019
2023 03/09 16:40
好的，老師那這個多計提的銷售費用，匯算清繳時要調(diào)減銷售費用是吧
郭老師
2023 03/09 16:42
以前年度損益調(diào)整，充的是這個匯算清繳納稅調(diào)增。
84785019
2023 03/09 16:45
那意思是匯算清繳的時候是按計提時候的銷售費用來申報
郭老師
2023 03/09 17:03
匯算清繳哪里的表格按照你計提的
主表里面的銷售費用是這么做的。
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