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問題已解決
@郭老師，你今天沒上班嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
在的具體的什么問題。
2023 03/03 15:41
84784969 
2023 03/03 15:42
應(yīng)交所得稅月末科目是不是應(yīng)該沒有余額的？
郭老師 
2023 03/03 15:43
可以的，你在季度末的那一個月計提，然后在次月繳納。
84784969
2023 03/03 15:44
發(fā)現(xiàn)2021年第一季度沒有計提企業(yè)所得稅導致企業(yè)所得稅借方還有余額3456.04，現(xiàn)在可以補提把這個余額做平嗎
郭老師
2023 03/03 15:45
可以
借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得。
84784969
2023 03/03 15:46
又通過利潤分配未分配利潤啊，直接做借所得稅費用貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅行不行
郭老師
2023 03/03 15:48
可以的，小企業(yè)會計準則的，可以這么做的。
84784969
2023 03/03 16:59
郭老師，有沒有辦法把紅色方框的這些科目余額給直接調(diào)平了啊
郭老師
2023 03/03 17:01
這個待認證是什么業(yè)務(wù)的？是發(fā)票沒有認證嗎？
郭老師
2023 03/03 17:02
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸應(yīng)交稅非應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅19458.27，
這個待抵扣又是什么業(yè)務(wù)的？
84784969
2023 03/03 17:20
我剛看了一下都是之前放的，但是之后都抵扣了，那紅色的那些科目余額能直接把它全部調(diào)平了嗎
郭老師
2023 03/03 17:23
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸應(yīng)交稅費待認證52981.17，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅52981.17
郭老師
2023 03/03 17:23
可以一次調(diào)平的，待抵扣，你看一下是什么原因，這個不應(yīng)該出現(xiàn)在貸方。
84784969
2023 03/03 17:35
借方的數(shù)小于貸方就成為貸方了，歷史遺留問題，如果要調(diào)可以調(diào)嗎
郭老師
2023 03/03 17:39
你好放到營業(yè)外收支。
84784969
2023 03/03 17:41
可以隨便放營業(yè)外支出的嗎
郭老師
2023 03/03 17:43
哦，不能隨便放的話，你做哪一個，你自己能查得到嗎。
84784969
2023 03/03 17:44
這個是明細
郭老師
2023 03/03 17:50
一開始上面兩個貸方余額是啥原因
84784969
2023 03/03 18:00
有貸方余額的原因就是因為放到待抵扣進項稅額的金額比后面實際抵扣的金額小，后面抵扣的時候做的分錄是借應(yīng)交稅費進項稅額，貸應(yīng)交稅費待抵扣進項稅額
郭老師
2023 03/03 18:01
不是的，你應(yīng)該有借方金額才能結(jié)轉(zhuǎn)，才能認證，你沒有你怎么把它結(jié)轉(zhuǎn)過去的，你是不是鏡像當時不一致，然后他硬調(diào)整的。
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