免費(fèi)問答

比如這張專票，我已經(jīng)抵扣認(rèn)證，沖減個(gè)人往來款，接下來賬務(wù)處理是? ?借:管理費(fèi)用-福利費(fèi)? 8849.56? 進(jìn)項(xiàng) 1150.44? 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)? ?10000借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)? 10000? 其他應(yīng)收款-個(gè)人? ?10000 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 1150.44? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）1150.44? ?整個(gè)分錄有錯(cuò)嗎

申報(bào)時(shí)候，稅務(wù)系統(tǒng)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出在哪里？

在增值稅申報(bào)表附表二“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)的是本期（即當(dāng)月所認(rèn)證）進(jìn)項(xiàng)稅額中需要轉(zhuǎn)出的部分即可。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出只要在“增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）”里的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出第20欄，紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項(xiàng)稅額里填制即可的，這里填制了增值稅申報(bào)總表里就會(huì)自動(dòng)生成的。

分錄對(duì)嗎？這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不是本期的

同學(xué)你稍等下，我看下分錄

分錄是沒有問題的，可以這樣做

20欄，紅字發(fā)票通知單是什么？

具體在哪里填列，專票是以前的，不是當(dāng)月的

同學(xué)你好，你看下圖片，框出來了

怎么會(huì)填在紅字發(fā)票呢

你是用來做職工福利的是吧？那就填在15，不好意思，和其他的同學(xué)的一個(gè)問題弄混了

好的謝謝

不用客氣，祝你工作順利，事事順心