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實(shí)務(wù)
問題已解決
我不太理解，為什么2023年用的以前年度損益調(diào)整科目補(bǔ)提了工資，我2022年的匯算清繳就不用調(diào)整這2萬，那我2022年計(jì)入管理費(fèi)用的只有10萬，實(shí)際所屬2022年的費(fèi)用確是12萬，這樣不是少扣除了嗎
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通過以前年度損益調(diào)整的話，那您在匯算清繳的時候，就把這2萬加上去。
2023 02/18 14:15
一休哥哥老師 
2023 02/18 14:16
如果您不用以前年度損益調(diào)整這個科目，你直接記錄到了2023年的管理費(fèi)用里面，那你匯算清繳的時候就不管他了。
84784959 
2023 02/18 14:18
現(xiàn)在是用了以前年度損益調(diào)整科目，正確做法是按照那個老師講的，職工薪酬調(diào)整表賬載和稅收金額都填12嗎
一休哥哥老師
2023 02/18 14:19
你這離有個應(yīng)納稅所得額調(diào)減2萬。
84784959
2023 02/18 14:20
匯算清繳表具體怎么填數(shù)字
一休哥哥老師
2023 02/18 14:20
應(yīng)付職工薪酬要填12的。
一休哥哥老師
2023 02/18 14:21
職工薪酬調(diào)整表賬載和稅收金額都填12
一休哥哥老師
2023 02/18 14:21
您的財(cái)務(wù)報表管理費(fèi)用要多2萬
84784959
2023 02/18 14:22
這樣涉及到調(diào)減應(yīng)納稅額了嗎，是在哪里表現(xiàn)出調(diào)減這兩萬了
84784959
2023 02/18 14:23
填在期間費(fèi)用調(diào)整表里面，稅收金額比賬載金額多寫2萬？
一休哥哥老師
2023 02/18 14:25
您就是把您財(cái)務(wù)軟件生出來得的財(cái)務(wù)報表上的管理得減2萬就可以了。比如2022.12末管理費(fèi)用全年100萬，現(xiàn)在您報年報的時候，管理費(fèi)用98萬
一休哥哥老師
2023 02/18 14:26
想當(dāng)與調(diào)整了2023年初數(shù)
一休哥哥老師
2023 02/18 14:27
我想了一下，期間費(fèi)用調(diào)整表里面就是都填12萬，稅務(wù)和財(cái)務(wù)都是一致的。不屬于調(diào)整項(xiàng)目。
84784959
2023 02/18 14:27
我的天呢 本來我就實(shí)際發(fā)生102萬，但是2022年賬里財(cái)務(wù)報表里只提現(xiàn)了100萬，匯算清繳時讓我填98萬，這下子少4萬
一休哥哥老師
2023 02/18 14:29
因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整，這個科目沒有調(diào)年初數(shù)，它只是調(diào)整2023年報表的年末數(shù)，您要手動調(diào)年初數(shù)。相當(dāng)于就是調(diào)2022年末的年末數(shù)
84784959
2023 02/18 14:29
真的暈了，怎么能一樣啊 2022年我提了10萬，但是實(shí)際發(fā)生12萬 多出來的兩萬在2023年用以前年度損益調(diào)整來補(bǔ)提的，但是稅收金額允許扣除的不是所屬2022年度的12萬嗎，實(shí)際在2022年賬里確只有10萬
一休哥哥老師
2023 02/18 14:30
期間表里面不用調(diào)整，本來稅務(wù)和賬務(wù)都是12，允許扣除的都是12萬，沒有調(diào)整。除非這個工資薪酬不合理，才要調(diào)整。
84784959
2023 02/18 14:31
況且以前年度損益調(diào)整科目并不影響損益，直接轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤里面，相當(dāng)于在2023年賬務(wù)里面也沒有扣除2萬費(fèi)用，
一休哥哥老師
2023 02/18 14:31
所以，一共就只把2022年的凈利潤調(diào)了2萬。
一休哥哥老師
2023 02/18 14:33
對，以前損益調(diào)整的這2萬沒有影響2023年您的報表，只是調(diào)整了2023年資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)的未分配利潤的地方。
一休哥哥老師
2023 02/18 14:34
調(diào)整了2023年資產(chǎn)負(fù)債表的年末數(shù)的未分配利潤的地方。
一休哥哥老師
2023 02/28 16:55
您想再調(diào)整表里面提現(xiàn)，調(diào)整表里面就是賬面就是10，稅務(wù)就是12。這樣就有個調(diào)減應(yīng)納稅所得額2萬。
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