問(wèn)題已解決

銷(xiāo)進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出期末都有余額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄怎么寫(xiě)

84785018| 提問(wèn)時(shí)間：2023 02/13 10:35
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
2023 02/13 10:36
84785018
2023 02/13 10:42
這樣是對(duì)的吧
郭老師
2023 02/13 10:43
你好，你這是省略了，沒(méi)有通過(guò)轉(zhuǎn)出未交增值稅可以這么做的。
84785018
2023 02/13 10:45
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借：合同成本～人工費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。這樣寫(xiě)分錄，對(duì)嗎
郭老師
2023 02/13 10:46
你好，可以的，可以這么做。
84785018
2023 02/13 11:00
專(zhuān)用發(fā)票一正一負(fù)，還需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊？不應(yīng)該是一正一負(fù)已沖銷(xiāo)了嗎？
郭老師
2023 02/13 11:01
你好，最好是做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，因?yàn)槟阕鲞M(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你申報(bào)附表二里面也是顯示的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這樣你賬上和申報(bào)的數(shù)據(jù)是一樣的。
84785018
2023 02/13 12:37
發(fā)票一正一負(fù)的做賬，進(jìn)項(xiàng)稅額不是剛好抵銷(xiāo)了嗎？抵銷(xiāo)的情況下也要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是吧
郭老師
2023 02/13 12:40
但是你申報(bào)增值稅的時(shí)候，你是在進(jìn)項(xiàng)里面減少嗎？不是吧。
郭老師
2023 02/13 12:40
填寫(xiě)了進(jìn)項(xiàng)，然后再填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785018
2023 02/13 15:21
科目余額表平了，資產(chǎn)負(fù)債表未平，什么原因呢
郭老師
2023 02/13 15:23
看一下結(jié)轉(zhuǎn)損益了嗎？單位是什么行業(yè)的？
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~