免費問答

通過匯算清繳調(diào)整就可以的，打錯了

差異特別大，調(diào)整的分錄一下子特別多，會不會有風險

你好，調(diào)整之后你按正確的交稅沒有問題，你不調(diào)整按照錯誤的才有問題

她這十幾年了，成本一直按照稅負估計計算的，我調(diào)整原材料，庫存還有成本分錄特別多，會不會有風險，還有更好的辦法嗎

同學，你調(diào)整成正確的沒有風險，你不調(diào)整才有風險 理解吧，這個不是說你做了調(diào)整分錄之后就有風險的。

好的，謝謝老師，那時間久遠了，原先實際出庫的數(shù)據(jù)沒有了，我怎么調(diào)整成和現(xiàn)在實際的數(shù)據(jù)一樣呢

那你得說一下具體的原因，我才能給你調(diào)整，如果你不說原因的話，光說不一致，怎么個不一致法？

就是他們在領料出庫的時候，是實際數(shù)據(jù)，但是會計在做賬的時候沒有按照實際的出庫，導致原材料和產(chǎn)品成本實際的對不上，時間久遠的，實際出庫單也丟了

那你現(xiàn)在盤點一下不就可以了，然后再盤虧盤盈表，具體的數(shù)量多少，你盤出一個來，你這樣光說的話，我給你寫上分錄，你知道寫金額多少嗎？借原材料 貸生產(chǎn)成本 借庫存商品負數(shù)貸生產(chǎn)成本，負數(shù) 借主營業(yè)務成本負數(shù)貸庫存商負數(shù) 這紅沖賬上多的。如果是掙上手了，上面的分錄不變，金額是負數(shù)或者是做相反的都行。

盤點過了，我以為還要再一筆一筆紅沖以前的會計分錄，做正確的會計分錄，按照老師您這個分錄我是可以一筆分錄全把差異做出來，不需要再對著以前的賬一筆一筆調(diào)了是吧

是的是的，是這個意思，是這么做的。

老師，那盤虧盤盈不用通過以前年度損溢調(diào)整了唄，直接調(diào)整生產(chǎn)成本和營業(yè)成本然后該補稅補稅，生產(chǎn)成本營業(yè)成本不需要通過以前年度損溢調(diào)整科目嗎

可以的，可以這么做。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，再追問一句，以前的會計說因為按照實際成本核算的話，利潤率會偏高，他在進行軟件企業(yè)增值稅退稅的時候，營業(yè)利潤率會高，這個咋弄，按照實際的利潤率太高會有啥影響

還能修改之前的嗎？如果能的話，反結(jié)賬修改就可以的，然后之前申報給稅務局的報表也重新重新調(diào)整。

什么意思，剛剛不是說通過您發(fā)的分錄調(diào)整嗎，現(xiàn)在又要反結(jié)賬？反結(jié)賬的話按照實際的利潤率也高啊，我現(xiàn)在就想給她弄成實際的，但是我不知道按照實際的利潤率退稅到底會有啥影響

你好，你不是想要調(diào)整之前的嗎？那我的意思是之前的就不要調(diào)整了，直接做到今年影響今年的利潤了，那你又問要調(diào)整之前的，你調(diào)整之前的，那你只能反結(jié)賬修改，不是嗎？

如果是很久以前了，20222年之前的匯算清繳已經(jīng)過去了。