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往來賬如何核對比較快發(fā)現(xiàn)問題
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你好，你平時做賬的話，當月付款，你當月也通過應(yīng)付賬款過渡一下
借庫存商品貸應(yīng)付賬款，
借應(yīng)付賬款貸銀行
然后應(yīng)付賬款二級科目你導(dǎo)出明細賬
先和對方核對一下余額，如果余額不對的話，你倒著往前看一下，讓他發(fā)給你一個明細每筆核對
2023 02/08 08:33
84785009 
2023 02/08 08:49
現(xiàn)在接手一個新公司，賬是之前財務(wù)做的，現(xiàn)在需要理賬，想核對往來賬是否有問題，如何核對比較快呢
郭老師 
2023 02/08 08:52
先聯(lián)系客戶或者是你的供應(yīng)商，看最后的余額是不是一致的，如果不一致的話，你挨個明細查詢。讓對方給你發(fā)一個明細，或者是你給對方發(fā)了明細。
84785009
2023 02/08 09:06
那么庫存是根據(jù)盤點核對，要是對不上如何調(diào)賬處理呢？
84785009
2023 02/08 09:06
那么庫存是根據(jù)盤點核對，要是對不上如何調(diào)賬處理呢？
郭老師
2023 02/08 09:12
1、企業(yè)存貨盤盈時：
借：原材料
貸：待處理財產(chǎn)損溢
批準處理后：
借：待處理財產(chǎn)損溢
貸：管理費用
2、企業(yè)存貨盤虧時：
借：待處理財產(chǎn)損溢
貸：原材料
批準處理后：
借：其他應(yīng)收款（保險公司和過失人的賠償）
管理費用（一般經(jīng)營損失）
營業(yè)外支出—非常損失（意外災(zāi)害等非常損失）
貸：待處理財產(chǎn)損溢
84785009
2023 02/08 09:18
就是入庫存是A商品，但是開票時用是B商品開票，賬上A的庫存一直在，實際沒有了，B商品由于需要開發(fā)票用一直使用暫估這個科目入庫存，現(xiàn)在如何調(diào)賬呢？
郭老師
2023 02/08 09:19
借應(yīng)付賬款，貸庫存商品B產(chǎn)品
借庫存商品B產(chǎn)品、貸庫存商品a產(chǎn)品。
84785009
2023 02/08 09:23
但是開票是B商品，已經(jīng)紅沖不了，怎么辦呢？
郭老師
2023 02/08 09:26
這相當于是虛開發(fā)票，你只能結(jié)轉(zhuǎn)a產(chǎn)品的成本。上面的分錄就是。
84785009
2023 02/08 09:28
這樣虛開不是有稅務(wù)風(fēng)險嗎？
郭老師
2023 02/08 09:31
肯定有風(fēng)險的，虛開發(fā)票是違法的
84785009
2023 02/08 09:48
那我還需要調(diào)回來嗎？
郭老師
2023 02/08 09:50
你好，需要的，要不你賬上沒法做。
84785009
2023 02/08 09:53
但是調(diào)的話又有虛開風(fēng)險，怎么辦呢
郭老師
2023 02/08 09:57
好，你能把發(fā)票收回來重新開嗎？不能的話，你就按照上面的來做。
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