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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師請教一個問題,按產(chǎn)品進(jìn)度開具發(fā)票,但是產(chǎn)品未發(fā)貨,這種情況能直接按開具發(fā)票確認(rèn)收入嗎?還是只能先確認(rèn)銷項(xiàng)稅 2.我們合同約定的是按進(jìn)度開票呢,這種情況也不能開票的時候確認(rèn)收入嗎 3.不確認(rèn)收入所得稅申報表和增值稅申報表就有差異了 這塊差異需要怎么處理呢?
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速問速答第一個最好根據(jù)你開發(fā)票的來確認(rèn)收入,因?yàn)槟闳绻淮_認(rèn)收入,增值稅正常申報了,你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致,稅務(wù)局會問起來的
第二個可以的
第三個在第一個里面已經(jīng)回復(fù)了。
2023 01/29 11:46
84785029
2023 01/29 11:50
對呀,我一直都是這么處理的,審計的時候說不行呢,我就納悶了
郭老師
2023 01/29 11:54
審計是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制是嗎?你跟他說這樣申報的話,稅務(wù)局那邊不同意
提前做收入
84785029
2023 01/29 11:57
審計是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制,老師我提出了入合同負(fù)債科目過度一下,是否合理呢?審計老師說他考慮一下
郭老師
2023 01/29 11:58
可以的,可以這么做的,只不過是你稅務(wù)局那邊不好做。
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