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憑證制作是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)，在準(zhǔn)確填寫財(cái)務(wù)憑證的同時(shí)，要保證財(cái)務(wù)記錄的真實(shí)有效。首先，轉(zhuǎn)出款的憑證制作，應(yīng)當(dāng)確定賬戶和摘要，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)顯示貸方金額，填寫貸方金額，就可在借貸匹配分錄中添加完成，此次轉(zhuǎn)出款憑證貸方金額應(yīng)當(dāng)為此次轉(zhuǎn)給對(duì)方“XX期貨股份有限公司”的金額，賬戶可以是現(xiàn)金、銀行存款、銀行借記或者現(xiàn)金等，摘要可以是：“銀轉(zhuǎn)期”。 而期轉(zhuǎn)銀的憑證制作，應(yīng)當(dāng)確定賬戶和摘要，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)顯示借方金額，填寫借方金額，就可在借貸匹配分錄中添加完成，借方金額應(yīng)當(dāng)為此次進(jìn)賬的金額，賬戶可以是現(xiàn)金、銀行存款、銀行借記或者現(xiàn)金等，摘要可以是：“期轉(zhuǎn)銀”。 如實(shí)準(zhǔn)確的制作憑證，是財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)，一旦憑證填寫有誤，不僅會(huì)影響企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，還會(huì)引起稅務(wù)審計(jì)等后果，所以，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真準(zhǔn)確地做好憑證制作，以避免給企業(yè)帶來(lái)不必要的損失。