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財務報表里的季報，對貨幣資金的金額應填本期余額。貨幣資金是指企業(yè)擁有的貨幣向量，它來源于企業(yè)經(jīng)營活動中發(fā)生的貨幣結算，如銀行存款、現(xiàn)金等。貨幣資金具有流動性強、價值穩(wěn)定的特點，且貨幣資金的金額變動性很大，因此，要求企業(yè)在財務報表里季報時，將貨幣資金的金額填寫為本期余額，以便反映貨幣資金的實時變動情況，便于企業(yè)及時管理財務狀況。 拓展知識：貨幣資金本質(zhì)上是公司錢包里貨幣資金的量度，它僅指貨幣現(xiàn)金、活期存款等在銀行結算賬戶里的資金，而不包括業(yè)務活動和無形資產(chǎn)等存放于銀行結算賬戶外的資金。因此，在計算本期貨幣資金的余額時，要減去業(yè)務活動和無形資產(chǎn)存放于銀行結算賬戶外的資金，以便可以得出真實的本期貨幣資金余額。