免費問答

1、首先，客戶在受理對公賬戶存款、貸款和其他賬戶變動時，應(yīng)首先準(zhǔn)備相關(guān)賬戶明細(xì)，以及賬戶明細(xì)表，然后將賬戶明細(xì)憑證依據(jù)賬戶憑證類別進(jìn)行歸類，根據(jù)賬戶關(guān)系影響賬戶項目，如貸款財務(wù)賬目、投資賬目、財務(wù)資產(chǎn)賬目、有價證券等，將賬戶明細(xì)歸類到對應(yīng)的戶頭科目中。 2、以對公收支賬戶為例，將賬戶明細(xì)按照賬戶明細(xì)表的要求，分別歸類到收入賬戶和支出賬戶中，將收入賬戶中的所有收入數(shù)額加總，得出本月收入總額；同理，將支出賬戶中的所有支出數(shù)額加總，得出本月支出總額，再將本月收入總額減去支出總額，便得出本月對公收支賬戶的收益數(shù)額。 3、接下來，需要將本月收益數(shù)額實時錄入系統(tǒng)，并將收益進(jìn)行臺賬報表分類，以便后續(xù)進(jìn)行金額分析，了解業(yè)務(wù)變動情況。 4、最后，發(fā)生賬務(wù)變動時，應(yīng)將收支金額及收益明細(xì)實時更新，使賬務(wù)數(shù)據(jù)和報表保持最新，以便后續(xù)的財務(wù)分析工作。 拓展知識： 賬務(wù)控制體系是一種系統(tǒng)性的賬務(wù)處理規(guī)范，涵蓋賬務(wù)處理范圍、時間、方式、程序等內(nèi)容，以及賬務(wù)處理的審核、監(jiān)督、管理等控制措施，是企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理的重要組成部分。賬務(wù)控制體系的原則是：以合法性規(guī)范賬務(wù)處理，建立完善的賬務(wù)控制機制，以確保財務(wù)管理的真實、有效性。