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很高興回答您的問題。跨月紅沖發(fā)票賬務處理是：首先對上月紅沖的發(fā)票進行暫估，將貸方金額記在科目：應交稅費-銷項稅額，將借方金額記在科目：銀行存款-應付款；之后，在本月在做發(fā)票時，把紅沖的稅額的款項記錄在科目：應交稅費-銷項稅額，應付款記錄在：銀行存款-應付款；若不暫估，則對已做過賬發(fā)票要使用反記賬功能，將發(fā)票抵銷掉；最后在本月開立發(fā)票，紅沖發(fā)票抵銷掉； 拓展知識：發(fā)票跨月紅沖問題不僅僅出現(xiàn)在發(fā)票開具問題上，在付款、應付款、應收款等賬務處理中也會出現(xiàn)跨月紅沖的情況，一般情況下可以使用反記賬功能對操作對象進行反記賬的處理，以便正確的解決跨月紅沖的問題。