問題已解決

) 資料:甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事化技品銷售業(yè)務,2020年發(fā)生如下事項,5月,將本公司于2016年10月購入的一處房產銷售給乙公司,取得含稅銷售 額1308萬元。6月,以附贈促銷的方式銷售400件A 化技品,同時贈送200件B化妝品。已知,A化妝品每件不含稅售價為0.2萬元,B化技品每件不含稅售價為0.1 萬元。7月,從一般納稅人處購進化妝品取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為30萬元。另外向運輸企業(yè) (一般納稅人)支付該批貨物的不含稅運費3萬元,取得了運輸企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票。已知;甲公司取得的增值稅專用發(fā)票均在本月申報 抵扣。 要求-根掘上述資料及相關規(guī)定,不考息其他因 煮,回谷下列問題(請椅大寫的選項填至下列答案 處) (1)計算事項(1) 中甲公司的銷項稅額。 A:108 B.11772 C.150.48 D110 (2)計算事項(2) 中甲公司的銷項稅翻。 A.13 B9 c.10 D.11 (3)計算事項 (3) 中甲公司準子抵扣的進項稅 額 A4 B.4.17 C.5 D.7

84784971| 提問時間:2022 12/28 11:33
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小杜杜老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,初級會計師,注冊會計師,稅務師,高級會計師
你好 1、銷項稅額=1308/1.13*13%=150.48 2、銷項稅額=(400*0.2+200*0.1)*13%=13 3、進項稅額=30*13%+3*9%=3.9+0.27=4.17
2022 12/28 11:37
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