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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我單位收到以前年度退的附加稅，怎么做賬啊
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你好； 你什么準(zhǔn)則的； 看怎么來沖； 你? ?計(jì)提也多計(jì)提了嗎? ?
2022 12/27 14:26
84784974 
2022 12/27 14:28
之前計(jì)提沒有多。借稅金及附加 13.66，貸 應(yīng)交稅費(fèi) 等13.66。支付時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)13.66，貸銀行存款13.66，現(xiàn)在是收到了13.66。怎么記賬
meizi老師 
2022 12/27 14:30
你好；? ?那意思只是 收到多的附加稅 ；? 你之前只多做了繳納分錄嗎? ?
84784974
2022 12/27 14:32
計(jì)提和繳納都做了，現(xiàn)在是退了增值稅113.8。附加稅也退了13.66。退的增值稅和附加稅怎么記賬
meizi老師
2022 12/27 14:37
你好；? ? ? ?借 銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅；? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加 ； 沖計(jì)提：借? ??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加 貸以前年度損益調(diào)整 ； 借? ?以前年度損益調(diào)整 ；低利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ?
84784974
2022 12/27 14:41
老師直接用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)可以嗎，為什么要用以前年度損益調(diào)整過度。我們是小規(guī)模小企業(yè)準(zhǔn)則
meizi老師
2022 12/27 14:42
?你好； 可以的； 可以用利潤(rùn)分配??
84784974
2022 12/27 14:47
老師，之前增值稅沒有余額，現(xiàn)在這樣記貸方又有余額了
meizi老師
2022 12/27 14:51
你好；? 增值稅這部分i要注意下； 你的收入是否多做了。? ?到時(shí)還得考慮紅沖收入處理? ?
84784974
2022 12/27 14:52
老師，我這樣記到貸方利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)13.66。利潤(rùn)表不平。就差13.66。
meizi老師
2022 12/27 14:54
你好；? ? 你報(bào)表勾稽做了 這個(gè)調(diào)整；本身就會(huì)有這個(gè)差異金額的 ；? ?
84784974
2022 12/27 14:55
那怎么弄啊，別管了嗎
meizi老師
2022 12/27 14:56
你好； 你報(bào)表勾稽的差異 記住哈； 你財(cái)務(wù)軟件一般期初的 是沒法改動(dòng)的?
84784974
2022 12/27 14:58
那就這樣別動(dòng)嗎
meizi老師
2022 12/27 15:00
是的。? 期初不動(dòng)的 ； 你財(cái)務(wù)軟件沒法動(dòng)期初的??
84784974
2022 12/27 15:01
還是記到稅金及附加啊
meizi老師
2022 12/27 15:02
你好；? ?增值稅不會(huì)計(jì)入稅金及附加； 你跨年了走以前年度損益調(diào)整?
84784974
2022 12/27 15:07
到底是以前年度損益調(diào)整還是利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
meizi老師
2022 12/27 15:09
你好；? ?兩個(gè)科目其中一個(gè)科目做了跨年損益調(diào)整了 都會(huì)影響的? ?
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