免費(fèi)問答

無語了，我申開出口發(fā)票的數(shù)字要填寫在增值稅申報(bào)表的哪里？？？您回答給我分錄做什么呢？

不好意思 這個(gè)不是給你的 窗口錯(cuò)了 自動跳了 你的答案是 可以在 《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（一）》填報(bào) 第16欄“

為啥您是說在第16欄的免抵退稅：貨物及加工修理修配勞務(wù)中填寫呢？？？？但是有人說是在第18欄免稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)中填寫？？？？到底是哪個(gè)對呢？

外貿(mào)企業(yè)的話是 根據(jù)出口業(yè)務(wù)所確定的銷售收入,來填報(bào)《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(一)》和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》. 第一步,將A公司出口貨物的銷售額填寫在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(一)》第四、免稅的第18欄--貨物及加工修理修配勞務(wù)銷售額欄次. 注意,如果外貿(mào)企業(yè)出口的是服務(wù),則要將銷售額填寫在第19欄--服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)銷售額欄次. 第二步,將出口貨物的銷售額填寫在《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》第8欄-出口免稅-免征增值稅項(xiàng)目銷售額欄次. 如果外貿(mào)企業(yè)出口的是服務(wù),銷售額還要同時(shí)填寫在第9欄--其中:跨境服務(wù)欄次. 填寫完銷售收入,外貿(mào)企業(yè)用于出口退稅的進(jìn)項(xiàng)稅額退稅勾選后,也要記得填報(bào)在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(二)》待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的26欄--本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣欄次.(應(yīng)填寫26、27、28、35欄次,或者不在附表二體現(xiàn))