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老師 我們是物業(yè)公司 如果買米油送業(yè)主 進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎？該怎樣做分錄
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你好，如果視同銷售的可以抵扣的，
借庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸銀行存款
贈送出去，借銷售費(fèi)用
貸庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
2022 12/09 08:23
84785002 
2022 12/09 08:26
直接進(jìn)入管理費(fèi)用就不能抵扣嗎
郭老師 
2022 12/09 08:28
你好
是的，抵扣不了的。
84785002
2022 12/09 08:32
那這個一個進(jìn)項(xiàng) 一個銷項(xiàng) 也就抵消了吧 還是不能抵扣了
郭老師
2022 12/09 08:33
你好，那你得有一部分差額的，按照增值的那一部分繳納增值稅的。
84785002
2022 12/09 08:36
那如果進(jìn)項(xiàng)是9％? 我們是6%那也可以抵一部分吧
郭老師
2022 12/09 08:39
你贈送出去也是9%的稅率
84785002
2022 12/09 08:47
那就沒有差額了
郭老師
2022 12/09 08:48
有差額的，你按照市場價格來，一個是購買價格，一個是市場價格，你贈送出去是要按照市場價格來繳納增值稅
84785002
2022 12/09 08:53
那我就直接進(jìn)入管理里
郭老師
2022 12/09 08:54
可以的，這個你自己決定吧
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