00:10:00
問題已解決
老師 我們是物業(yè)公司 如果買米油送業(yè)主 進(jìn)項可以抵扣嗎？該怎樣做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，如果視同銷售的可以抵扣的，
借庫存商品
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項，
貸銀行存款
贈送出去，借銷售費用
貸庫存商品
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項。
2022 12/09 08:23
84785002 
2022 12/09 08:26
直接進(jìn)入管理費用就不能抵扣嗎
郭老師 
2022 12/09 08:28
你好
是的，抵扣不了的。
84785002
2022 12/09 08:32
那這個一個進(jìn)項 一個銷項 也就抵消了吧 還是不能抵扣了
郭老師
2022 12/09 08:33
你好，那你得有一部分差額的，按照增值的那一部分繳納增值稅的。
84785002
2022 12/09 08:36
那如果進(jìn)項是9％? 我們是6%那也可以抵一部分吧
郭老師
2022 12/09 08:39
你贈送出去也是9%的稅率
84785002
2022 12/09 08:47
那就沒有差額了
郭老師
2022 12/09 08:48
有差額的，你按照市場價格來，一個是購買價格，一個是市場價格，你贈送出去是要按照市場價格來繳納增值稅
84785002
2022 12/09 08:53
那我就直接進(jìn)入管理里
郭老師
2022 12/09 08:54
可以的，這個你自己決定吧
閱讀 131
描述你的問題，直接向老師提問
1373
意見反饋
