00:10:00
問題已解決
老師，我有待開票收入54萬(wàn)，想在12月份開票。 有未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額4萬(wàn)。我可以在11月份做收入嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
11月可以確認(rèn)未開票收入
2022 12/03 07:50
84785034 
2022 12/03 07:55
如果11月份這54萬(wàn)都確認(rèn)收入的話，減去未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額，還得交6000多的增值稅。是否可以這54萬(wàn)只確定一部分，比如40萬(wàn)，這樣就不用交增值稅了？等12月份再收到進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候，把剩余的做收入。
venus老師 
2022 12/03 07:58
同學(xué)可以這樣操作
84785034
2022 12/03 08:07
有會(huì)計(jì)分錄可以參考嗎？謝謝。
11月份做未開票收入40萬(wàn)，銷項(xiàng)稅額3.3萬(wàn)。待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)4萬(wàn)，進(jìn)行認(rèn)證3.3萬(wàn)，繳稅0元。
12月份開發(fā)票54萬(wàn)，確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
venus老師
2022 12/03 08:11
同學(xué)你11月和12月份分錄一樣的，11月主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——未開票收入
12月份把11月份紅沖，做成開票收入就可以
84785034
2022 12/03 08:14
哦哦哦，多謝
84785034
2022 12/03 08:16
哦，會(huì)用的 未交增值稅科目和已交增值稅科目嗎
venus老師
2022 12/03 08:21
你交增值稅才用，不交不用結(jié)轉(zhuǎn)
閱讀 343
描述你的問題，直接向老師提問
506
意見反饋
