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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)給對(duì)方付款了，但對(duì)方還未開(kāi)發(fā)票過(guò)來(lái)，要用什么科目做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好。是提前付款嗎？還是收到商品和服務(wù)了？
2022 12/02 18:05
84785029 
2022 12/02 18:44
收到商品和服務(wù)了
玲老師 
2022 12/02 18:46
好，那您就正常計(jì)入成本或者費(fèi)用，然后沒(méi)有發(fā)票的匯算清繳納稅調(diào)整就行了。
玲老師
2022 12/02 18:46
如果后面能取得發(fā)票，就是收到發(fā)票時(shí)把沒(méi)有發(fā)票的分錄紅沖，然后再按發(fā)票做這個(gè)分錄就行。
84785029
2022 12/02 20:13
能用其他應(yīng)收款先做著分錄嗎？等發(fā)票收到再?zèng)_抵這個(gè)科目
84785029
2022 12/02 20:14
不然我怎么記得住，這筆沒(méi)有收到發(fā)票但已經(jīng)入賬了呢？
玲老師
2022 12/02 20:51
你好。也可以，你就這樣做。
借成本費(fèi)用類科目，貸應(yīng)付賬款。借應(yīng)付賬款，貸銀行存款。
因?yàn)槟銓?shí)際錢(qián)已經(jīng)付了，必須得用銀行存款體現(xiàn)出來(lái)。
但是你可以用應(yīng)付賬款過(guò)度一下。然后呢，你收到發(fā)票時(shí)就把。第一個(gè)應(yīng)付賬款的分錄，紅沖再做一個(gè)，這個(gè)分錄就行了。
玲老師
2022 12/02 20:51
你擔(dān)心記不住，沒(méi)事兒，你可以在一個(gè)備查簿上登記。
84785029
2022 12/02 22:00
好的，謝謝老師，備查簿是做賬系統(tǒng)里有自帶的這項(xiàng)，還是我們自己手工登錄呢？
84785029
2022 12/02 22:01
手工登記
玲老師
2022 12/02 22:04
你好，就是自己做一個(gè)表就行，然后登記。
84785029
2022 12/02 22:07
好的，感謝老師
玲老師
2022 12/02 22:08
不客氣，太晚了，早點(diǎn)休息吧！
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