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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，社保涉及的三個(gè)科目，應(yīng)付職工薪酬、其他應(yīng)付款、管理/銷(xiāo)售費(fèi)用，是在哪個(gè)科目上設(shè)（醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)）這三級(jí)明細(xì)？是設(shè)在應(yīng)付職工薪酬這嗎？還是三個(gè)科目都要設(shè)？
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你好，三個(gè)科目都要設(shè)對(duì)應(yīng)的明細(xì)哈
計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金
借：管理費(fèi)用-社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金
先發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分）
????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
2022 11/28 10:07
84784979 
2022 11/28 10:13
老師，我是想問(wèn)（醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)）這幾個(gè)“三級(jí)明細(xì)”，設(shè)在哪個(gè)科目上以下這幾個(gè)二級(jí)（應(yīng)付職工薪酬-工資）、（其他應(yīng)付款-社保）、（管理/銷(xiāo)售費(fèi)用-社保）哪個(gè)上面？
家權(quán)老師 
2022 11/28 10:14
管理費(fèi)用-社保-醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)
84784979
2022 11/28 11:53
老師，企業(yè)開(kāi)辦期的社保費(fèi)也全部要記入到管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)嗎？如果記到開(kāi)辦費(fèi)到時(shí)社保數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)是不是就不清楚了
家權(quán)老師
2022 11/28 11:55
你可以在開(kāi)辦費(fèi)下邊設(shè)置明細(xì)呀
84784979
2022 11/28 13:36
好的，老師，那企業(yè)開(kāi)辦期技術(shù)人員的工資也正常計(jì)入研發(fā)支出是可以的吧
家權(quán)老師
2022 11/28 14:32
是的，可以正常列支的
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