免費(fèi)問(wèn)答

負(fù)債類：1、1200000*4%/4=12000 ??支付利息：借：應(yīng)付利息 ?12000 ?????????????????????????????????????????????貸：銀行存款 ?12000 2、借：應(yīng)付賬款 ??750000 ???????貸：短期借款 ?750000 3、折扣金額=2000000*0.02=40000 ???借：應(yīng)付賬款 ?2000000 ???????貸：銀行存款 ?1960000 ???????????財(cái)務(wù)費(fèi)用 ?40000 4、借：生產(chǎn)成本 ?500000 ???????制造費(fèi)用 ?300000 ???????管理費(fèi)用 ?600000 ???????銷售費(fèi)用 ?400000 ???????在建工程 ?350000 ???????研發(fā)支出-費(fèi)用化支出 /資本化支出 ?250000 ???????貸：應(yīng)付職工薪酬 ??2400000 5、借：應(yīng)付職工薪酬 ?2400000 ???????貸：銀行存款 ?2000000 ???????????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 ?380000 ???????????其他應(yīng)收款 ??20000 6、借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) ?3000000 ?????借：應(yīng)付股利 ??3000000 ???????貸：應(yīng)付股利 ??3000000 ????????????????貸：銀行存款 ?3000000 7、借：應(yīng)付職工薪酬—職工福利 ?339000 ???????貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?300000 ????????????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） ?39000 ???借：銷售費(fèi)用 ?339000 ???????貸：應(yīng)付職工薪酬—職工福利 ?339000 收入、費(fèi)用、利潤(rùn)： 1、借：應(yīng)收賬款 ?3390000 ???????貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?3000000 ???????????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） ?39000 2、借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?20000 ??????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 2600 ??????貸：銀行存款 ?22600 借：庫(kù)存商品 ?15000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 15000 3、借：銀行存款 5088 ???????貸：合同負(fù)債 ?4800 ???????????應(yīng)交稅費(fèi)—待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額 288 使用時(shí)：借：合同負(fù)債 ?200 ????????????應(yīng)交稅費(fèi)—待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額 ?12 ????????????貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?200 ????????????????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 12 4、借：銀行存款 ?636000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?600000 ?????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） ?36000 ???借：合同履約成本 ?250000 ???????貸：累計(jì)折舊 ?250000 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：合同履約成本 ?250000 5、借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?2560000 ???????存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 ?40000 ???????貸：庫(kù)存商品 ?2600000 6、借：營(yíng)業(yè)外支出 ?30000 ???????貸：銀行存款 ?30000 所有者權(quán)益： 1、借：銀行存款 ?50000000 ???????貸：股本—面值 10000000 ???????????資本公積—股本溢價(jià) ?40000000 借：資本公積—股本溢價(jià) ?1000000 貸：銀行存款 ?1000000 2、借：固定資產(chǎn) ?500000 ???????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 65000 ???????貸：股本 ?400000 ???????????資本公積—股本溢價(jià) ?165000 3、借：庫(kù)存股 ?3000000 ??????貸：銀行存款 ?3000000 借：股本 ?1000000 資本公積—股本溢價(jià) ?2000000 貸：庫(kù)存股 ???3000000 4、借：資本公積—資本溢價(jià) ?10000000 ???????盈余公積 ???????????5000000 ???????貸：實(shí)收資本 ???15000000 5、借：利潤(rùn)分配—提取法定盈余公積 ??20000 ????????貸：盈余公積—法定盈余公積 ??20000 6、借：盈余公積 ??450000 ???????貸：未分配利潤(rùn) ??450000 7、借：庫(kù)存股 ?800000 ???????貸：銀行存款 ?800000 借：股本—1000000 ????貸：庫(kù)存股 ?800000 資本公積—股東溢價(jià) ?200000 8、借：盈余公積 ?500000 ??????貸：應(yīng)付股利 ?500000

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為什么第一個(gè)計(jì)提了也只有應(yīng)付利息啊

同學(xué)您好，計(jì)提利息時(shí)的分錄是 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用? 4000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸：應(yīng)付利息? ?4000