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問題已解決
求解，計算圖示各項業(yè)務增值稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好同學，請稍等一會兒。
2022 11/26 23:22
xu老師 
2022 11/26 23:40
（1）進項稅額=65000+1350=66350（元）
（2）進項稅額=3600+4000*9%=3960（元）
（3）進項稅額=11700*13%=1521（元）
（4）銷項稅額=200000*13%=26000（元）
（5）進項稅額=3900（元）
（6）進項稅額=13000（元）
（7）進項稅額=2600（元）
（8）銷項稅額=5*76000*13%=49400（元）
（9）進項稅額轉出=（100000-3000）*13%+3000*9%=12880（元）
（10）銷項稅額=200000*13%=26000（元）
（11）銷項稅額=-13000（元）
（12）銷項稅額=300000*13%=39000（元）
（13）銷項稅額=4500/（1+13%）*13%=517.70（元）
（14）進項稅額=450（元）
（15）銷項稅額=1300000*13%+（4000+500）/（1+13%）*13%=169517.70（元）
84785011 
2022 11/27 12:53
請問上個月未抵扣的進項稅額應該怎么辦
84785011
2022 11/27 13:01
還有那個（3）（5）里的運費不需要算稅嗎
xu老師
2022 11/27 13:32
上月留底的進項稅額作為進項稅額本期進項抵扣。（3）和（5）取得的是普票，不能抵扣進項稅額。
84785011
2022 11/27 13:48
哦哦，原來是這樣，那意思就是算最后的應交增值稅要加上上月未交的嗎
xu老師
2022 11/27 14:31
上月進項留底，表明上月未抵扣完進項，算最后的應交增值稅時要減去上月留底
84785011
2022 11/27 14:38
哦哦好的
xu老師
2022 11/27 14:40
祝您學習愉快！喜歡老師回答煩請給個好評。
84785011
2022 11/27 16:56
那個老師我還想問一下第十三個不是普通發(fā)票嗎，為什么可以算上
xu老師
2022 11/27 18:31
您好，這是公司開具的發(fā)票，不是取得的發(fā)票，公司開具普票和專票一樣需要繳納增值稅
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