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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我們?cè)鲋刀惏l(fā)票系統(tǒng)里面發(fā)現(xiàn)了一些17年到21年期間的成本和費(fèi)用發(fā)票，問題1.費(fèi)用發(fā)票是之前幾年，老板買的一些東西，前幾年都沒報(bào)銷?，F(xiàn)在22年還能給他沖借款嗎？問題2.成本發(fā)票有一些19年的發(fā)票，之前付了款，一直掛的預(yù)付款，也一直沒有做庫存，也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在22年，還能給沖預(yù)付款，做庫存，結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
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你好，第一是正式業(yè)務(wù)嗎？與企業(yè)有關(guān)嗎？第二，費(fèi)用類發(fā)票一般是不可以跨年的，專票的話如果你們不是真實(shí)業(yè)務(wù)，個(gè)人建議認(rèn)證后選擇進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，不抵扣增值稅和企業(yè)所得稅
2022 11/24 15:32
84785038 
2022 11/24 15:35
老師您好，您的意思是1.費(fèi)用報(bào)銷的話，即使有滯留發(fā)票，也不能報(bào)銷，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出認(rèn)證掉，賬務(wù)上面不能體現(xiàn)對(duì)嗎？
耿老師 
2022 11/24 15:36
你好，一般情況下，費(fèi)用類發(fā)票不可以跨年度使用，否則有一定的查賬風(fēng)險(xiǎn)，同樣，滯留票也會(huì)給企業(yè)增加查賬風(fēng)險(xiǎn)，所以要認(rèn)證然后做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
84785038
2022 11/24 15:36
那還有一些成本發(fā)票，涉及到我們庫存商品的，這個(gè)是真實(shí)發(fā)生的采購業(yè)務(wù)，我們和供應(yīng)商之間也有合同，這個(gè)是19年的發(fā)票，現(xiàn)在22年，可以用稅務(wù)局里面的發(fā)票復(fù)印件入賬，做庫存，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？我能掛了很多預(yù)付賬款，都沒有沖銷。
耿老師
2022 11/24 15:46
你好，真實(shí)業(yè)務(wù)的話，成本發(fā)票是可以的
84785038
2022 11/24 15:50
那這個(gè)發(fā)票是19年的，現(xiàn)在22年，這么久了也可以做庫存，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
耿老師
2022 11/24 15:51
你好，第一，這是實(shí)際業(yè)務(wù)嗎？第二，這筆貨你對(duì)外銷售了嗎？
84785038
2022 11/24 15:52
這個(gè)發(fā)票，我只能在電子稅務(wù)局里面打印復(fù)印件，這個(gè)復(fù)印件，可以用來做帳嗎？紙質(zhì)的發(fā)票，是丟失了，復(fù)印件，有二維碼的，可以直接拿來入賬嗎？
耿老師
2022 11/24 15:53
您好，如果是復(fù)印件的話，需要對(duì)方單位加蓋發(fā)票專用章才可以
84785038
2022 11/24 15:53
第一這個(gè)是實(shí)際業(yè)務(wù)，第二貨物也對(duì)外銷售了，但是銷售的貨物，因?yàn)楫?dāng)時(shí)庫存沒有取得發(fā)票，也沒有做暫估入庫，所以銷售貨物時(shí)，同時(shí)也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本。所以現(xiàn)在需要補(bǔ)以前的成本
耿老師
2022 11/24 15:55
你好，銷售的時(shí)候你開發(fā)票了嗎？按規(guī)定復(fù)印件的話是需要加蓋發(fā)票專用章的，否則存在查賬風(fēng)險(xiǎn)
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